關于2020年度市本級財政支出績效情況的報告　　2020年以來，面對疫情對財政收入帶來的沖擊，我市財政緊緊圍繞將每一筆錢都用在刀刃上、緊要處的要求，持續(xù)推進預算績效管理改革，健全預算績效管理機制，推進預算和績效管理一體化?，F將有關情況報告如下：　　一、2020年預算績效管理工作開展情況　　2020年，我市穩(wěn)步推進全面實施預算績效管理改革，以深化部門整體預算績效管理為抓手，健全完善全過程預算績效管理各項環(huán)節(jié)，促進績效管理與預算編制不斷融合，充分運用預算績效管理手段，推動財政資金聚力增效。　　一是完善績效管理制度。修訂印發(fā)了《廣州市市級預算績效目標管理辦法》，進一步健全績效目標管理機制，規(guī)范績效目標管理流程、明確績效管理責任，強化對轉移支付資金和重特大社會公共應急救災項目資金績效目標的管理。二是健全績效指標體系。將分類提煉形成的分行業(yè)、分領域、分層次績效指標嵌入預算管理一體化系統(tǒng)，初步構建起由財政部門建設共性指標框架、預算部門建設本行業(yè)，本領域核心指標的績效指標共建機制。三是建立事前績效評估機制。對新增重大政策和項目開展事前績效評估，重點論證立項必要性、投入經濟性、績效目標合理性、實施方案可行性、籌資合規(guī)性等，評估結果作為申請預算的必備條件。四是強化績效目標管理。把績效目標作為財政資金項目庫入庫及編制預算的前置條件，預算績效管理聚焦一級項目。預算部門全面編制部門整體支出績效目標，詳細反映本部門年度整體目標及關鍵性績效指標、各項重大政策的績效目標和關鍵指標。對市人大專題審議的9個部門2021年部門預算開展評審，共涉及績效指標327條，有效促進部門提高績效目標編報質量，客觀真實地反映財政資金使用效益。五是做好績效運行監(jiān)控。進一步健全以部門整體監(jiān)控為基礎、緊盯重點項目的“部門整體+重點項目”績效監(jiān)控體系，對績效目標實現程度和預算執(zhí)行進度實行雙監(jiān)控。擴大重點績效監(jiān)控范圍，將重點項目績效運行監(jiān)控范圍由1,000萬以上的項目擴大至所有經濟和社會發(fā)展類一級項目、市人大重點審議項目以及專項資金項目，并報市財政備案。六是健全績效評價機制。按照“全面自評、部分復核、重點評價”的原則，組織所有預算部門開展部門整體和項目支出的績效自評，實現財政支出項目和部門整體績效自評全覆蓋。對市人大專題審議的10個部門2020年部門預算執(zhí)行情況開展整體績效評價。選取涉及“六穩(wěn)”“六保”、基本民生、城市建設等領域的部分項目開展重點績效評價和自評復核，評價范圍涵蓋一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算、社會保險基金預算等。七是強化績效評價結果應用。完善績效評價結果與預算安排掛鉤機制，明確項目績效評價結果作為預算安排的重要參考依據，重點對績效評價結果為“中”以下等級的項目，從嚴從緊安排預算，對低效無效資金堅決削減或取消，使有限的財政資金發(fā)揮更大效益。如對年度整體績效評價結果不到80分的部門，在2021年預算編制階段，直接扣減3%的部門預算在職人員公用經費綜合定額。八是推進績效評價問題整改落實。如市重點公共建設項目管理中心、市統(tǒng)計局根據績效評價意見，認真梳理本單位績效指標設置情況，不斷提高績效指標設置水平。市住房城鄉(xiāng)建設局在績效評價過程中，注意改進預算資金統(tǒng)籌管理問題、完善績效指標設置、完善項目監(jiān)管制度等。九是推進績效信息公開。在政府預算層面，一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算、社保基金預算四本預算的績效目標全公開;在部門預算層面，部門整體和一級項目績效目標全公開。將“部門整體績效管理情況”作為部門決算公開的正式內容，全面反映部門的“花錢效果”。將經市人大常委會審議的市本級財政支出績效情況報告以及相關績效評價報告，在市政府門戶網站和市財政局網站同時公開，主動接受社會監(jiān)督。十是加快全面實施預算績效管理。對各區(qū)統(tǒng)一規(guī)范全面開展預算績效管理提出明確指導意見，增強鎮(zhèn)級預算績效管理意識，推動各區(qū)全面開展預算績效管理并向鎮(zhèn)級延伸拓展。同時，明確市對區(qū)預算績效管理工作從“有沒有、全不全、好不好”三個方面進行考核，進一步增強全市各區(qū)全面實施績效管理“一盤棋”意識?！　《?、市人大專題審議的10個部門2020年部門預算執(zhí)行整體績效評價情況　　按照市人大常委會審議意見，市財政著力提高績效評價工作質量，做優(yōu)做實重點績效，認真組織開展市人大專題審議的10個部門2020年部門預算執(zhí)行情況績效評價工作。市財政局委托10家第三方機構，從部門預算資金管理情況、績效管理情況、資產管理情況及履職用財的產出和效益等方面，對市住房城鄉(xiāng)建設局、市法院、市醫(yī)保局、市協(xié)作辦、市統(tǒng)計局、市體育局、市國家檔案館、市重點公共建設項目管理中心、廣州大學和市供銷總社等10個部門開展部門整體績效評價。10個部門整體績效評價得分均在80分以上，其中預算完成率均在95%以上，達到99%以上的部門6個。總體來看，部門預算資金管理、重點工作落實、部門整體效益情況良好，較好地實現預期績效目標?！　≡谑腥舜蟪Ｎ瘯钥冃楹诵拈_展預決算審核工作的重點關注和指導下，10個部門在預算資金的使用績效上取得較大成績，具體表現如下：　?。ㄒ唬┎块T開展績效評價的業(yè)務成效。　　疫情防控醫(yī)療保障方面：市醫(yī)保局完善疫情防控醫(yī)保政策，開通醫(yī)療機構資金撥付和結算、應急藥品采購“綠色通道”；及時撥付新冠肺炎醫(yī)保費用，減輕群眾負擔；實施醫(yī)保繳費減、降、延政策；推行“不見面辦”經辦模式，保障群眾醫(yī)療業(yè)務辦理不受影響；市重點項目管理中心快速推進醫(yī)療應急重點項目建設，30天內完成了感染病住院樓、醫(yī)技樓的收尾工作，壓縮工期超過80%，移交院方設備病床等設施均達到收治條件?！　≈r扶貧方面：市協(xié)作辦創(chuàng)新東西部扶貧協(xié)作模式，產業(yè)合作、勞務協(xié)作、消費扶貧多措并舉；對口幫扶的梅州清遠477個相對貧困村全部達到退出標準，“八有”指標全部達標，脫貧率達100%。市供銷總社超額完成助農服務平臺（中心）建設任務，超額完成鄉(xiāng)村振興3年行動計劃牽頭工作；通過莊稼醫(yī)院、良法良種示范基地建設和農技人員培訓，不斷夯實農資農技服務基礎；社區(qū)綜合服務向農村拓展，為農民提供精準服務。　　住房保障工程建設方面：市住房城鄉(xiāng)建設局堅持高水平規(guī)劃引領為廣州住房和城鄉(xiāng)建設工作指明前行方向，注重技術創(chuàng)新與業(yè)務管理相融合，全力推進國家完善住房保障體系試點城市工作，出臺共有產權住房管理辦法并推出供應第一批房源，基本建成保障性安居工程14,531套。積極推廣裝配式建筑，促進建筑產業(yè)轉型升級，強化技術革新，提高建筑行業(yè)的科技化、智能化?！　〗逃w育事業(yè)方面：廣州大學注意強化學科建設管理，提升廣州大學影響力，積極推進人才引進工作，不斷提升教學改革質量，夯實科研平臺建設，新增省部級科研平臺（基地）3個，并獲批立項國家自然科學基金項目133項，獲批立項國家社科基金項目41項，開展國際合作交流，擴大國際化影響力。市體育局積極創(chuàng)建全民運動健身模范市，推進全民健身和嵌入式健身設施建設，堅持線上線下相結合，有序恢復群體活動，有序恢復體育產業(yè)工作?！　。ǘ┑谌娇冃гu價報告的應用成效?！　〗衲?，市財政局加強對第三方績效評價報告客觀性、真實性、準確性、邏輯性等方面的審核把關，切實提高績效評價報告質量。通過審核，第三方績效評價報告聚焦部門管理、預算安排等方面提出了更具針對性、實用性、操作性的意見建議，提高了績效評價報告提出的政策建議水平，進一步提升政策效能和資金效益?！　∪?，市重點公共建設項目管理中心綜合采納了第三方機構提出的建議，對承建的財政投資建設項目的立項及預決算編報等工作，采取由項目業(yè)主單位負責項目立項、預決算編報、會計核算和竣工財務決算，并授權該中心使用項目業(yè)主預算指標辦理資金支付的方式，理順了受托建設項目的預決算及會計核算主體不一致的問題?！　≡偃纾胸斦鶕谌娇冃гu價結果，與調整預算安排有機銜接，適時提出預算安排意見，建議“對口幫扶梅州專項經費”在政策實施期內，在幫扶資金總量確定的情況下，不再固化每年幫扶資金安排金額，并建議市協(xié)作辦定期組織被幫扶地區(qū)對資金結余情況及績效目標實現情況進行梳理，為后續(xù)年度預算編制提供參考?！　。ㄈ┲档藐P注的問題。　　從10個部門的整體績效評價工作開展情況看，各部門績效意識有所加強，預算績效管理水平也有所提升，但仍存在一些問題值得關注：一是部分部門績效目標設置質量有待提高，部分年度工作任務對應的關鍵指標不夠全面、合理，績效指標欠缺當年任務全局性的整體考量。二是部分部門及項目在績效指標設置上存在重產出指標、輕效益指標的情況。三是部分部門年中監(jiān)控成果未有效利用，部分部門未能根據2020年度年中監(jiān)控建議及時調整年初設定的績效目標和指標，導致產出和效益指標缺乏對應性、關聯性。四是個別部門資產管理有待加強，部分固定資產未能及時盤點，固定資產利用率有待提高。　　三、2020年度績效審計整改落實情況　　市財政局以績效審計整改為抓手，加強對預算績效管理的指導和組織工作，提高預算績效管理的精細化程度，協(xié)同推進預算績效管理發(fā)展?！　∫皇怯“l(fā)《廣州市財政局關于落實審計整改有關事項的函》，要求市直有關部門及時整改落實審計發(fā)現問題，查找分析原因，并研究提出下一步改進措施，確保審計整改落實到位。二是進一步加大業(yè)務指導力度。今年以來，先后組織多個市直部門召開預算績效管理座談會，前往部分區(qū)開展績效管理實地調研，宣講中央和省市關于預算績效管理的最新改革動態(tài)和部署要求，幫助部門、基層解決在推進預算績效管理工作中遇到的問題。通過“面對面”服務解答的形式，讓參與整體績效評價的部門、重點評價項目的主管部門和項目單位、自評復核項目單位以及預算評審保障中心、第三方機構更清楚地了解今年市本級財政績效評價工作的有關要求。三是采取有力措施督促部門做好報送工作。印發(fā)《廣州市財政局關于提醒抓緊完成2021年市級財政資金支出績效自評工作的函》，要求市直部門按照《2021年廣州市市級財政資金支出績效評價工作方案》，及時報送績效自評信息；同時，通過績效管理系統(tǒng)篩選未及時報送信息的部門，督促其報送績效自評信息。四是加強績效目標審核。在部門預算編制階段，將績效目標作為部門預算安排的前置條件，加強對預算部門申報績效目標的審核?！　∈兄备鞑块T陸續(xù)根據審計報告指出的問題，開展自查自糾工作，積極聯系系統(tǒng)工程師，對涉及本部門的事項在績效管理平臺進行了補充錄入，并表示將深化認識、強化擔當，在今后工作中提高預算績效管理水平。　　四、2021年預算績效管理工作設想　　2021年以來，我市嚴格落實過“緊日子”的要求，結合市“十四五”規(guī)劃和“1+1+4”工作舉措等重大戰(zhàn)略任務，不斷健全預算績效管理工作機制，發(fā)揮預算績效管理的引導作用，進一步將績效管理嵌入預算管理，以財政支出績效實現“質”的提升，推動積極的財政政策提質增效。　?。ㄒ唬┖粚崱叭保七M預算績效管理改革?！　∈胸斦志o緊圍繞中央和省的改革部署要求，認真總結梳理經驗做法，努力抓重點、補短板、強弱項，進一步夯實改革基礎，為預算績效管理向縱深推進提供有力支撐。一是　　夯實制度之基。在已建立的“1+5”預算績效管理制度框架體系基礎上，制定印發(fā)《廣州市本級重大政策和項目財政立項預算評估管理辦法（試行）》，對重大政策和項目從申報必要性、投入經濟性、績效目標合理性、實施方案可行性、籌資合規(guī)性、資金投入數額等“六個維度”進行系統(tǒng)和客觀的評估，評估結論作為預算安排的重要參考依據。二是夯實發(fā)展之基。推進“數字財政”系統(tǒng)建立績效指標庫。市財政局以建設“數字財政”系統(tǒng)平臺為契機，提早規(guī)劃部署，按照“科學分類、規(guī)范實用、動態(tài)管理”的原則，指導部門做好績效指標梳理導入工作，為加快推進預算和預算管理一體化打下了堅實的工作基礎。三是夯實管理之基。市財政局全力規(guī)范和強化第三方機構參與預算績效管理各項工作。通過“線下培訓+線上直播”的形式，組織多種多樣的專題培訓，明確今年第三方機構參與預算績效管理的工作要求。健全第三方機構工作質量考核機制，探索第三方機構參與預算績效管理新模式?！　。ǘ┲巍叭P”，提高預算績效管理質量?！　∈胸斦种υ陬A算管理各環(huán)節(jié)融入績效意識、體現績效要求，將財政資金安排與落實績效責任結合起來，筑牢事前、事中、事后全鏈條管理，不斷拓展預算績效管理的深度和廣度，為預算績效管理高質量發(fā)展奠定了基礎。一是加強　　“事前”管理關。逐步擴大部門整體績效目標編制范圍，在編制2022年預算階段，不僅主管部門需要根據本部門中期發(fā)展規(guī)劃、年度計劃和單位職能等編制本部門年度整體目標及關鍵性績效指標，各部門下屬單位也需參照市級業(yè)務主管部門編制部門整體預算績效目標的做法，將單位整體預算績效目標通過線下上報各單位主管部門審核備案。二是加強“事中”監(jiān)控關。進一步健全以部門整體監(jiān)控為基礎、緊盯重點項目的績效監(jiān)控體系，在部門自行監(jiān)控的基礎上，財政部門開展重點監(jiān)控。加強直達資金日常監(jiān)管和重點監(jiān)控，不做“甩手掌柜”，做實做細項目管理。按照省財政廳部署開展“雙監(jiān)控”系統(tǒng)試點工作。三是加強“事后”評價關。進一步健全績效評價體系，優(yōu)化評價項目選擇，對市人大選取專題審議的10個部門2020年部門預算執(zhí)行情況開展整體績效評價。對社會關注度高、代表性強的教育、助農、扶貧、民生等重點領域的部分項目開展自評復核和重點績效評價，評價范圍涵蓋一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算、社會保險基金預算等?！　。ㄈ┚劢官|效，助推治理能力和治理水平提升?！　〈龠M財政政策完善和資金績效提升是績效評價工作的落腳點。今年，市財政局在提升績效評價質量、強化評價結果應用上下大力氣、苦功夫，充分利用績效管理結果推動改進預算編制和完善相關政策，確保財政資金“用得好”，財政政策“有成效”。一是進一步提高評價質量。市財政局采取多方聯動、質量控制機制推進部門整體支出、重點項目績效評價。在評價實施前，嚴格把關第三方機構提交的工作方案。在評價實施階段，加強溝通協(xié)調、實地調研和現場評價。在評價完成后，加強對績效評價報告開展實質性審核，進一步提高績效評價報告質量和實用性。二是進一步強化結果應用。為體現財政資金分配的績效導向和要求，在編制2022年部門預算時，市財政將對2021年度部門整體績效評分結果低于70分的，扣減該部門5%的在職人員公用經費綜合定額；對績效評價等級評為“中”以下的項目，從嚴從緊安排預算；績效評價結果為“低”或“差”的項目，原則上調減或撤銷項目預算，切實提高財政資源配置效率。三是進一步推進問題整改。督促市直各單位，對近年績效評價報告、績效監(jiān)控報告中反映的問題及時整改；要求各單位要樹立主體責任意識，將評價結果作為改進預算管理、政策調整以及編制年度部門預算的重要參考依據。　　　　　　附件1：2020年度廣州市國家檔案館部門整體支出績效評價報告.docx　　附件2：廣州市國家檔案館數字檔案資源建設項目自評復核報告.doc　　附件3：廣州市國家檔案館運行經費（專項工作經費）項目自評復核報告.doc　　附件4：2020年度廣州市重點公共建設項目管理中心部門整體支出績效評價報告.docx　　附件5：華南理工大學廣州國際校區(qū)一期工程項目重點評價報告.docx　　附件6：2020年度廣州市協(xié)作辦公室部門整體支出績效評價報告.docx　　附件7：廣州市協(xié)作辦公室對口幫扶梅州專項經費自評復核報告.docx　　附件8：廣州市協(xié)作辦公室?guī)椭鉀Q疏附縣貧困家庭子女上大學有關費用項目自評復核報告.docx　　附件9：2020年度廣州市中級人民法院部門整體支出績效評價報告.docx　　附件10：廣州市中級人民法院事業(yè)發(fā)展經費項目績效自評復核報告.docx　　附件11：2020年度廣州大學部門整體支出績效評價報告.docx　　附件12：廣州大學藝術學校中等職業(yè)教育專項經費績效自評復核報告.docx　　附件13：廣州大學高水平大學建設專項—師資隊伍建設項目工作經費項目重點評價報告.docx　　附件14：2020年度廣州市體育局部門整體支出績效評價報告.docx　　附件15：廣州市體育局房屋維護維修經費項目自評復核報告.doc　　附件16：廣州市體育局廣州馬拉松賽補助經費項目績效自評復核報告.doc　　附件17：2020年度廣州市住房和城鄉(xiāng)建設局部門整體支出績效評價報告.docx　　附件18：廣州白云國際機場建設項目重點評價報告.docx　　附件19：2020年度廣州市統(tǒng)計局部門整體支出績效評價報告.docx　　附件20：廣州市統(tǒng)計局統(tǒng)計普查工作經費項目重點評價報告.docx　　附件21：2020年度廣州市供銷合作總社部門整體支出績效評價報告.docx　　附件22：廣州市供銷合作總社為農服務項目績效自評復核報告.docx　　附件23：2020年度廣州市醫(yī)療保障局部門整體支出績效評價報告.docx　　附件24：廣州市醫(yī)療保障局困難群眾醫(yī)療救助項目重點評價報告.docx　　附件25：廣州市醫(yī)療保障局醫(yī)保財政補助項目（社申人員財政補助）項目自評復核報告.doc　　附件26：2020年度市本級財政支出項目績效評價情況表.xls