2013年廣州市本級部門預(yù)算編制概況     一、指導(dǎo)思想和編制原則      （一）指導(dǎo)思想    全面貫徹落實(shí)黨的十八大精神，以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，以科學(xué)發(fā)展為主題，以加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式為主線，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)保障和改善民生，樹立勤儉節(jié)約“過緊日子”的思想，從嚴(yán)控制一般性支出。按照穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，全面落實(shí)市委、市政府對財(cái)政工作的部署要求，以“12338”戰(zhàn)略部署為抓手，緊緊圍繞全面建設(shè)國家中心城市的目標(biāo)和率先轉(zhuǎn)型升級、建設(shè)幸福廣州的核心任務(wù)，按照建立公共財(cái)政的要求，繼續(xù)穩(wěn)步推進(jìn)部門預(yù)算改革，進(jìn)一步完善收入管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)績效管理，提高財(cái)政資金使用效益，為推進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級、科技創(chuàng)新、城鄉(xiāng)一體、生態(tài)環(huán)保、文化引領(lǐng)、人才集聚、民生幸福、黨建創(chuàng)新“八大工程”提供資金保障。    （二）編制原則    1．實(shí)行全口徑預(yù)算，統(tǒng)籌財(cái)力。堅(jiān)持一個部門一本預(yù)算，部門預(yù)算全面反映公共財(cái)政預(yù)算、基金預(yù)算和財(cái)政專戶管理資金收支情況。    2. 量入為出，收支平衡。各單位凡應(yīng)納入預(yù)算管理的收入全額納入預(yù)算管理；支出安排統(tǒng)籌兼顧實(shí)際需要和財(cái)力可能，綜合平衡，不編制赤字預(yù)算。    3．突出重點(diǎn)，科學(xué)理財(cái)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。在支出安排上有保有壓，切實(shí)保障市委、市政府確定的各項(xiàng)重點(diǎn)支出，其他專項(xiàng)支出按輕重緩急統(tǒng)籌安排。厲行節(jié)約，加強(qiáng)公務(wù)接待費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等預(yù)算管理，嚴(yán)格控制一般性支出。    4．依法理財(cái)，強(qiáng)化部門預(yù)算編制的嚴(yán)肅性。部門預(yù)算要嚴(yán)格按照財(cái)政部門規(guī)定的程序、類別標(biāo)準(zhǔn)、格式等要求編制，基本支出和專項(xiàng)支出的項(xiàng)目均應(yīng)按計(jì)劃用途細(xì)化到支出經(jīng)濟(jì)分類款級科目，收支方面不能留有缺口，也不能隨意留出余地。    5. 推行財(cái)政支出項(xiàng)目績效評價(jià)制度，加強(qiáng)評價(jià)結(jié)果的應(yīng)用，建立以績效評價(jià)結(jié)果為導(dǎo)向的預(yù)算管理新機(jī)制。以理財(cái)有規(guī)、用財(cái)有效和集中財(cái)力辦大事的理財(cái)原則，對市本級部分財(cái)政專項(xiàng)資金試行競爭性分配改革和實(shí)施第三方績效評價(jià)試點(diǎn)工作。    6．權(quán)責(zé)利相一致。財(cái)政部門負(fù)責(zé)部門預(yù)算編制的組織協(xié)調(diào)和預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，各部門負(fù)責(zé)本部門及下屬單位預(yù)算編制的真實(shí)性，年度審計(jì)對此反映的問題由各預(yù)算單位承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。    二、部門預(yù)算編制范圍     1．市本級預(yù)算單位全面編制部門預(yù)算。    2. 凡屬本部門自身發(fā)展建設(shè)的支出，均應(yīng)編入本部門的預(yù)算。    3．凡屬本部門分配給其他部門、企業(yè)或轉(zhuǎn)移支付區(qū)縣使用的專項(xiàng)資金應(yīng)編制公共專項(xiàng)支出預(yù)算。    三、2013年部門預(yù)算總體收支情況    （一）2013年收入預(yù)算情況說明    2013年市級一級部門預(yù)算單位共109個，比上年增加1個。本年度總收入預(yù)算4,547,508.26萬元，其中：（1）公共財(cái)政預(yù)算資金2,536,678.06萬元，占55.78%；（2）政府性基金389,517.02萬元，占8.56%；（3）財(cái)政專戶撥款及財(cái)政專戶管理資金350,154.65萬元，占7.70%；（4）事業(yè)收入1,035,698.54萬元，占22.78%；（5）事業(yè)單位經(jīng)營收入及其他收入80,919.72萬元，占1.78%；（6）其他資金154,540.27萬元，占3.40%。    （二）2013年支出預(yù)算情況說明    1．支出預(yù)算總體情況    根據(jù)收支平衡原則，本年度安排支出預(yù)算4,547,508.26萬元，包括：（1）基本支出2,470,845.15萬元，占支出預(yù)算54.33%，其中：工資福利支出851,646.63萬元，商品和服務(wù)支出1,007,801.74萬元，對個人和家庭的補(bǔ)助611,396.78萬元；（2）項(xiàng)目支出2,076,663.11萬元，占支出預(yù)算45.67%。    按支出預(yù)算的功能分類，包括：    （1）一般公共服務(wù)443,493.26萬元，占9.75%；    （2）公共安全305,981.40萬元，占6.73%；    （3）教育864,833.52萬元，占19.02%；    （4）科學(xué)技術(shù)60,371.97萬元，占1.33%；    （5）文化體育與傳媒94,587.24萬元，占2.08%；    （6）社會保障和就業(yè)612,405.73萬元，占13.47%；    （7）醫(yī)療衛(wèi)生1,380,190.21萬元，占30.35%；    （8）節(jié)能環(huán)保15,232.46萬元，占0.33%；    （9）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)195,915.47萬元，占4.31%；    （10）農(nóng)林水事務(wù)100,080.98萬元，占2.20%；    （11）交通運(yùn)輸109,588.79萬元，占2.41%；    （12）資源勘探電力信息等事務(wù)7,214.28萬元，占0.16%；    （13）商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)5,927.60萬元，占0.13%；    （14）金融監(jiān)管等事務(wù)支出713.89萬元，占0.01%；    （15）國土資源氣象等事務(wù)31,389.53萬元，占0.69%；    （16）住房保障支出255,613.53萬元，占5.62%；    （17）糧油物資儲備事務(wù)467.65萬元，占0.01%；    （18）其他支出63,500.75萬元，占1.40%。    2. 公共財(cái)政預(yù)算資金支出預(yù)算情況    2013年公共財(cái)政預(yù)算資金安排支出2,536,678.06萬元，其中：基本支出安排1,203,391.97萬元，項(xiàng)目支出安排1,333,286.09萬元。    按支出預(yù)算的功能分類，公共財(cái)政預(yù)算資金用于以下方面：    （1）一般公共服務(wù)355,219.08萬元，占14%；    （2）公共安全298,959.36萬元，占11.79%；    （3）教育453,950.45萬元，占17.90%；    （4）科學(xué)技術(shù)49,557.80萬元，占1.95%；    （5）文化體育與傳媒76,670.34萬元，占3.02%；    （6）社會保障和就業(yè)524,842.37萬元，占20.69%；    （7）醫(yī)療衛(wèi)生312,496.59萬元，占12.32%；    （8）節(jié)能環(huán)保14,413.22萬元，占0.57%；    （9）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)60,647.43萬元，占2.39%；    （10）農(nóng)林水事務(wù)76,358.82萬元，占3.01%；    （11）交通運(yùn)輸80,735.69萬元，占3.18%；    （12）資源勘探電力信息等事務(wù)5,019.30萬元，占0.20%；    （13）商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)5,409.42萬元，占0.21%；    （14）金融監(jiān)管等事務(wù)支出681.34萬元，占0.03%；    （15）國土資源氣象等事務(wù)29,946.21萬元，占1.18%；    （16）住房保障支出186,635.31萬元，占7.36%；    （17）糧油物資儲備事務(wù)467.65萬元，占0.02%；    （18）其他支出4,667.68萬元，占0.18%。    （三）2013年部門預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)情況    2013年部門預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)合計(jì)54,270萬元。其中：因公出國（境）經(jīng)費(fèi)預(yù)算7,882萬元、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)預(yù)算34,449萬元（包括：公務(wù)用車購置費(fèi)6,376萬元、公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)28,073萬元）、公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算11,939萬元。    四、2013年部門預(yù)算上報(bào)人大審議說明    2013年市級一級預(yù)算單位共109個部門，全部上報(bào)市人大審議。上報(bào)市人大審議的部門預(yù)算包括收入預(yù)算和支出預(yù)算，由《廣州市本級2013年部門預(yù)算編制說明》、《收支預(yù)算總表》、《收入預(yù)算總表》、《支出預(yù)算總表》、《公共財(cái)政預(yù)算資金支出預(yù)算表》組成。