2013年廣州市本級部門預算編制概況     一、指導思想和編制原則      （一）指導思想    全面貫徹落實黨的十八大精神，以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，以科學發(fā)展為主題，以加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式為主線，進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構，切實保障和改善民生，樹立勤儉節(jié)約“過緊日子”的思想，從嚴控制一般性支出。按照穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，全面落實市委、市政府對財政工作的部署要求，以“12338”戰(zhàn)略部署為抓手，緊緊圍繞全面建設國家中心城市的目標和率先轉(zhuǎn)型升級、建設幸福廣州的核心任務，按照建立公共財政的要求，繼續(xù)穩(wěn)步推進部門預算改革，進一步完善收入管理，優(yōu)化支出結(jié)構，加強績效管理，提高財政資金使用效益，為推進產(chǎn)業(yè)升級、科技創(chuàng)新、城鄉(xiāng)一體、生態(tài)環(huán)保、文化引領、人才集聚、民生幸福、黨建創(chuàng)新“八大工程”提供資金保障。    （二）編制原則    1．實行全口徑預算，統(tǒng)籌財力。堅持一個部門一本預算，部門預算全面反映公共財政預算、基金預算和財政專戶管理資金收支情況。    2. 量入為出，收支平衡。各單位凡應納入預算管理的收入全額納入預算管理；支出安排統(tǒng)籌兼顧實際需要和財力可能，綜合平衡，不編制赤字預算。    3．突出重點，科學理財，優(yōu)化支出結(jié)構。在支出安排上有保有壓，切實保障市委、市政府確定的各項重點支出，其他專項支出按輕重緩急統(tǒng)籌安排。厲行節(jié)約，加強公務接待費、因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費等預算管理，嚴格控制一般性支出。    4．依法理財，強化部門預算編制的嚴肅性。部門預算要嚴格按照財政部門規(guī)定的程序、類別標準、格式等要求編制，基本支出和專項支出的項目均應按計劃用途細化到支出經(jīng)濟分類款級科目，收支方面不能留有缺口，也不能隨意留出余地。    5. 推行財政支出項目績效評價制度，加強評價結(jié)果的應用，建立以績效評價結(jié)果為導向的預算管理新機制。以理財有規(guī)、用財有效和集中財力辦大事的理財原則，對市本級部分財政專項資金試行競爭性分配改革和實施第三方績效評價試點工作。    6．權責利相一致。財政部門負責部門預算編制的組織協(xié)調(diào)和預算執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，各部門負責本部門及下屬單位預算編制的真實性，年度審計對此反映的問題由各預算單位承擔相應責任。    二、部門預算編制范圍     1．市本級預算單位全面編制部門預算。    2. 凡屬本部門自身發(fā)展建設的支出，均應編入本部門的預算。    3．凡屬本部門分配給其他部門、企業(yè)或轉(zhuǎn)移支付區(qū)縣使用的專項資金應編制公共專項支出預算。    三、2013年部門預算總體收支情況    （一）2013年收入預算情況說明    2013年市級一級部門預算單位共109個，比上年增加1個。本年度總收入預算4,547,508.26萬元，其中：（1）公共財政預算資金2,536,678.06萬元，占55.78%；（2）政府性基金389,517.02萬元，占8.56%；（3）財政專戶撥款及財政專戶管理資金350,154.65萬元，占7.70%；（4）事業(yè)收入1,035,698.54萬元，占22.78%；（5）事業(yè)單位經(jīng)營收入及其他收入80,919.72萬元，占1.78%；（6）其他資金154,540.27萬元，占3.40%。    （二）2013年支出預算情況說明    1．支出預算總體情況    根據(jù)收支平衡原則，本年度安排支出預算4,547,508.26萬元，包括：（1）基本支出2,470,845.15萬元，占支出預算54.33%，其中：工資福利支出851,646.63萬元，商品和服務支出1,007,801.74萬元，對個人和家庭的補助611,396.78萬元；（2）項目支出2,076,663.11萬元，占支出預算45.67%。    按支出預算的功能分類，包括：    （1）一般公共服務443,493.26萬元，占9.75%；    （2）公共安全305,981.40萬元，占6.73%；    （3）教育864,833.52萬元，占19.02%；    （4）科學技術60,371.97萬元，占1.33%；    （5）文化體育與傳媒94,587.24萬元，占2.08%；    （6）社會保障和就業(yè)612,405.73萬元，占13.47%；    （7）醫(yī)療衛(wèi)生1,380,190.21萬元，占30.35%；    （8）節(jié)能環(huán)保15,232.46萬元，占0.33%；    （9）城鄉(xiāng)社區(qū)事務195,915.47萬元，占4.31%；    （10）農(nóng)林水事務100,080.98萬元，占2.20%；    （11）交通運輸109,588.79萬元，占2.41%；    （12）資源勘探電力信息等事務7,214.28萬元，占0.16%；    （13）商業(yè)服務業(yè)等事務5,927.60萬元，占0.13%；    （14）金融監(jiān)管等事務支出713.89萬元，占0.01%；    （15）國土資源氣象等事務31,389.53萬元，占0.69%；    （16）住房保障支出255,613.53萬元，占5.62%；    （17）糧油物資儲備事務467.65萬元，占0.01%；    （18）其他支出63,500.75萬元，占1.40%。    2. 公共財政預算資金支出預算情況    2013年公共財政預算資金安排支出2,536,678.06萬元，其中：基本支出安排1,203,391.97萬元，項目支出安排1,333,286.09萬元。    按支出預算的功能分類，公共財政預算資金用于以下方面：    （1）一般公共服務355,219.08萬元，占14%；    （2）公共安全298,959.36萬元，占11.79%；    （3）教育453,950.45萬元，占17.90%；    （4）科學技術49,557.80萬元，占1.95%；    （5）文化體育與傳媒76,670.34萬元，占3.02%；    （6）社會保障和就業(yè)524,842.37萬元，占20.69%；    （7）醫(yī)療衛(wèi)生312,496.59萬元，占12.32%；    （8）節(jié)能環(huán)保14,413.22萬元，占0.57%；    （9）城鄉(xiāng)社區(qū)事務60,647.43萬元，占2.39%；    （10）農(nóng)林水事務76,358.82萬元，占3.01%；    （11）交通運輸80,735.69萬元，占3.18%；    （12）資源勘探電力信息等事務5,019.30萬元，占0.20%；    （13）商業(yè)服務業(yè)等事務5,409.42萬元，占0.21%；    （14）金融監(jiān)管等事務支出681.34萬元，占0.03%；    （15）國土資源氣象等事務29,946.21萬元，占1.18%；    （16）住房保障支出186,635.31萬元，占7.36%；    （17）糧油物資儲備事務467.65萬元，占0.02%；    （18）其他支出4,667.68萬元，占0.18%。    （三）2013年部門預算“三公”經(jīng)費情況    2013年部門預算“三公”經(jīng)費合計54,270萬元。其中：因公出國（境）經(jīng)費預算7,882萬元、公務用車購置及運行費預算34,449萬元（包括：公務用車購置費6,376萬元、公務用車運行費28,073萬元）、公務接待費預算11,939萬元。    四、2013年部門預算上報人大審議說明    2013年市級一級預算單位共109個部門，全部上報市人大審議。上報市人大審議的部門預算包括收入預算和支出預算，由《廣州市本級2013年部門預算編制說明》、《收支預算總表》、《收入預算總表》、《支出預算總表》、《公共財政預算資金支出預算表》組成。