關(guān)于2016年度市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改落實情況的報告——2017年12月26日在廣州市第十五屆人民代表大會常務(wù)委員會第十一次會議上 廣州市人民政府副市長  馬文田 主任、各位副主任、秘書長、各位委員：現(xiàn)將我市2016年度市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改落實情況報告如下：市政府歷來高度重視審計工作，充分發(fā)揮審計在推動完善國家治理，實現(xiàn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化方面的作用。溫國輝市長專題主持召開會議，部署對2016年度市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改工作，要求各區(qū)、各部門單位要高度重視，進一步明確責(zé)任，強化整改，落實措施，確保審計整改工作按時全面完成，取得成效。各被審計單位認真制定整改方案，分解整改任務(wù)，抓好整改工作落實，并積極采納審計意見和建議，推動整改工作取得實效。從總體的情況看，審計工作報告所反映的問題絕大部分已得到糾正，相關(guān)責(zé)任人受到相應(yīng)的處理處分，有關(guān)制度規(guī)范進一步完善；由于客觀原因暫時未能完成整改的，也制定了整改措施和計劃。從具體的情況看，截至2017年11月底，審計工作報告所反映的509個問題中，487個已按要求整改完畢；其余22個仍在積極整改中，但相關(guān)單位已落實整改責(zé)任人，并制定了整改計劃和相應(yīng)措施。這22個問題主要是鎮(zhèn)（街）審計、行政事業(yè)單位部門預(yù)算執(zhí)行審計、重點資金和項目審計等查出的問題，造成未能按期完成整改的主要原因包括：一是部分事項屬于歷史遺留問題，需要一定時間補充資料辦理手續(xù)；二是部分事項需待到期后才能整改；三是部分事項因受征地拆遷、辦理竣工決算等因素影響，需要一定時間才能完成整改。一、市本級財政管理及決算草案審計查出問題的整改情況（一）關(guān)于未按新的決算報表編制要求在相關(guān)報表中反映個別期初、期末余額的問題。市財政局今后將嚴(yán)格按照財政部、省財政廳有關(guān)要求編報市本級財政總決算報表，避免再次出現(xiàn)類似問題。（二）關(guān)于決算草案的政府性基金結(jié)余多反映3.5億元的問題。由于2016年度結(jié)余資金相關(guān)數(shù)據(jù)已經(jīng)上報，市財政局根據(jù)決算數(shù)據(jù)清算計提了原少提的專項資金2.1億元、上繳了應(yīng)繳的專項資金1.4億元。（三）關(guān)于專項資金列入代編預(yù)算、政府投資項目預(yù)算安排與項目計劃不銜接的問題。一是經(jīng)市政府同意，2017年起將列入代編預(yù)算的城市維護建設(shè)等專項資金納入部門預(yù)算管理，不再作為市級專項資金管理。所涉明細項目納入各實施單位的年度部門預(yù)算中申報、審核、執(zhí)行。二是完善優(yōu)化財政項目庫與政府投資項目庫的對接，市財政局已與市發(fā)展改革委聯(lián)合發(fā)布《廣州市發(fā)展改革委 廣州市財政局關(guān)于市本級財政投資三年滾動投資計劃（2018—2020年）項目申報工作的通知》（穗發(fā)改〔2017〕489號）。（四）關(guān)于項目執(zhí)行率低、歸墊資金未按要求報省財政廳批準(zhǔn)的問題。一是市財政局通過采取加強支出計劃管理、強化財政支出執(zhí)行組織管理、落實和強化“四掛鉤一通報”機制、建立預(yù)算單位財政支出綜合執(zhí)行率與本年預(yù)算掛鉤制度等措施，促進加快執(zhí)行進度。二是市財政局已向省財政廳完善了歸墊資金審批手續(xù)。（五）關(guān)于專項資金網(wǎng)絡(luò)平臺管理不完善的問題。市財政局印發(fā)了《廣州市財政局關(guān)于進一步加強市級財政專項資金管理統(tǒng)一平臺監(jiān)管工作的通知》，在進一步明確業(yè)務(wù)主管部門主要職責(zé)基礎(chǔ)上，要求相關(guān)部門完成基礎(chǔ)資料錄入和信息公開，完善市級財政專項資金管理統(tǒng)一平臺。二、行政事業(yè)單位部門預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改情況31個被審計單位均重視審計整改工作，召開部門審計整改工作會議認真研究，細化分解整改任務(wù)，層層壓實整改責(zé)任，及時制定整改方案，部分單位還另外成立審計整改工作小組，推動整改工作落實到位。（一）關(guān)于預(yù)算編制及支出管理不規(guī)范等方面的問題。一是所涉及部門印發(fā)通知要求屬下單位今后嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定做好預(yù)算編制工作，保障部門預(yù)算編制的完整性；加強預(yù)算支出管理，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算批復(fù)和預(yù)算支出進度情況通報制度。如市安全監(jiān)管局要求經(jīng)辦處室今后嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定將上年結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)計數(shù)編入部門預(yù)算，避免再次出現(xiàn)類似問題；市協(xié)作辦、市城管委今后嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算批復(fù)使用和預(yù)算支出進度情況通報制度。二是所涉及部門通過補登固定資產(chǎn)賬、調(diào)整賬目、收回資產(chǎn)、補辦手續(xù)、修訂制度等方式進行整改，加強了對物業(yè)出租、資產(chǎn)處置的評估和審批，進一步明確和細化了固定資產(chǎn)管理部門職責(zé)，強化資產(chǎn)管理責(zé)任意識，確保固定資產(chǎn)的安全和完整，提高固定資產(chǎn)的使用效益。如市社科院全部車庫、市林業(yè)和園林局的相關(guān)資產(chǎn)已補登固定資產(chǎn)賬；市貿(mào)促會按要求辦理資產(chǎn)調(diào)撥手續(xù)。三是所涉及部門已將非稅收入結(jié)余、結(jié)余資金合共2786.47萬元上繳市財政。（二）關(guān)于未按規(guī)定公開招標(biāo)或政府采購程序不合規(guī)的問題。所涉及部門通過修訂內(nèi)部管理制度、補辦手續(xù)、完善政府采購的操作流程、規(guī)范審批流程、組織學(xué)習(xí)有關(guān)法律法規(guī)等方式進行整改，避免再次出現(xiàn)類似問題。如市重點辦今后在項目招投標(biāo)過程中將嚴(yán)格按照招投標(biāo)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定。市教育局及屬下單位今后認真落實政府采購的管理規(guī)定，嚴(yán)格按規(guī)定做好相關(guān)項目的政府采購工作。市公安局制定了《警保部關(guān)于加強印刷會議車輛維修經(jīng)費報銷管理工作的通知》，要求各單位嚴(yán)格按照政府采購相關(guān)要求采購公務(wù)車保險和維修服務(wù)。（三）關(guān)于工程建設(shè)管理和會計核算不規(guī)范的問題。一是所涉及部門召開專題會議對存在問題進行分析，制定內(nèi)部管理辦法，進一步完善工程管理的內(nèi)部控制制度，加強對工程項目的監(jiān)督。如市住房城鄉(xiāng)建設(shè)委已完善項目基本建設(shè)程序各環(huán)節(jié)的相關(guān)手續(xù)。二是所涉及部門通過完善內(nèi)部管理辦法、注銷賬戶等方式整改，今后嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定使用公務(wù)卡結(jié)算。三是所涉及部門通過并賬、調(diào)整會計科目、核銷款項等方式整改。如市司法局屬下單位已追回多繳的企業(yè)年金。三、下級財政決算和其他財政收支審計查出問題的整改情況（一）2個區(qū)財政決算審計查出問題的整改情況。1．關(guān)于項目執(zhí)行率低、預(yù)算調(diào)整幅度大及超預(yù)算列支“三公”經(jīng)費的問題。一是完善預(yù)算執(zhí)行責(zé)任追究制度，并將單位項目支出情況與預(yù)算編制掛鉤，項目支出預(yù)算實際支出進度低于序時進度的，將根據(jù)情況調(diào)減預(yù)算，收回指標(biāo)財政統(tǒng)籌使用。二是荔灣區(qū)財政局2017年初發(fā)出了《荔灣區(qū)2017年度預(yù)算績效管理工作方案》，進一步推進預(yù)算績效管理改革，從源頭上抓起，切實提高預(yù)算執(zhí)行效率；繼續(xù)推進“三公”經(jīng)費預(yù)算管理制度建設(shè)、建立“三公”經(jīng)費定期提醒通報機制、深化“三公”經(jīng)費預(yù)決算公開工作。2．關(guān)于財政存量資金未按要求統(tǒng)籌使用的問題。一是為盤活財政存量資金，切實提高資金使用效率，荔灣區(qū)財政局對結(jié)余資金和連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金收回統(tǒng)籌使用。花都區(qū)財政局制定了《盤活和統(tǒng)籌財政存量資金工作方案》（花財預(yù)〔2016〕9號），明確2014年及以前年度存量資金由區(qū)財政收回統(tǒng)籌使用。2016年預(yù)算年度結(jié)束后，花都區(qū)財政對各單位2014年及以前年度結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)進行核銷，一律不予結(jié)轉(zhuǎn)。二是2個區(qū)已將1.97億元的預(yù)算周轉(zhuǎn)金按要求調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。3．關(guān)于資產(chǎn)賬實不符的問題。2個區(qū)31個行政事業(yè)單位已將房產(chǎn)共37.03萬平方米補登入賬，補充填報資產(chǎn)管理系統(tǒng)，確保賬實相符。4．關(guān)于非稅收入和結(jié)余資金管理不規(guī)范等問題。2個區(qū)7個行政事業(yè)單位已將非稅收入共1808.73萬元全部上繳區(qū)財政?；ǘ紖^(qū)財政專戶管理的結(jié)余資金2.6億元已全部上繳區(qū)國庫；花都區(qū)于2016年12月按規(guī)定將2項非稅收入納入?yún)^(qū)非稅收入征收管理系統(tǒng)。（二）關(guān)于鎮(zhèn)（街）審計查出問題的整改情況。1．關(guān)于財政資金收支管理不規(guī)范等問題。所涉及的鎮(zhèn)（街）已采取調(diào)整會計科目、并賬、上繳資金、清理往來款、歸還代墊款等方式整改，并組織學(xué)習(xí)相關(guān)制度法規(guī)，制定或修訂內(nèi)部管理相關(guān)制度，進一步完善了相關(guān)內(nèi)部控制制度。2．關(guān)于資產(chǎn)賬實不符等問題。所涉及的鎮(zhèn)（街）采取重新報批或補辦手續(xù)、開展資產(chǎn)清查工作、對部分閑置的房屋投入使用、補登固定資產(chǎn)賬等方式整改。3．關(guān)于未依法公開招標(biāo)、未按規(guī)定實行政府采購的問題。所涉及的鎮(zhèn)（街）認真開展調(diào)查處理，分析查找產(chǎn)生問題的原因，采取進一步完善相關(guān)規(guī)章制度，規(guī)范招投標(biāo)和政府采購程序、對經(jīng)辦人員進行專項培訓(xùn)、對重點部門進行重點監(jiān)督等措施，避免再次出現(xiàn)類似問題。4．關(guān)于政府投資項目建設(shè)管理不規(guī)范的問題。所涉及的鎮(zhèn)（街）認真開展情況自查，召開會議重新明確項目實施程序，今后將嚴(yán)格按照招投標(biāo)程序要求開展項目實施工作。5．關(guān)于車輛及其運行費、接待費管理不規(guī)范的問題。一是所涉及的鎮(zhèn)（街）認真核查、整改，將借入和租入的車輛歸還物權(quán)單位，對違規(guī)購買的汽車參照區(qū)公車處理程序，交評估公司估價后進行拍賣，并把拍賣所得上繳區(qū)財政。二是所涉及的鎮(zhèn)（街）通過歸墊費用、理順街道與所屬企業(yè)管理關(guān)系、修訂內(nèi)部管理制度等方式整改，堅決糾正向企事業(yè)單位轉(zhuǎn)嫁、攤派和報銷費用行為。四、國家和省重大政策措施落實跟蹤審計查出問題的整改情況（一）關(guān)于廣州市疾病預(yù)防控制中心對免征“委托性衛(wèi)生防疫服務(wù)費”政策落實不到位的問題。截至2017年9月底，已完成68家企業(yè)共88筆退款，合計金額56.73萬元（占總金額的66.94%），剩余的資金因暫未收到退款申報資料等原因，尚未整改完畢。廣州市疾病預(yù)防控制中心下一步將繼續(xù)加大聯(lián)系退款企業(yè)力度，盡快完成整改任務(wù)。（二）關(guān)于部分軌道交通項目推進緩慢的問題。廣州地鐵集團有限公司根據(jù)審計調(diào)查報告提出的建議，加大了征地拆遷工作力度，推動工程順利開展。一是制定了《廣州地鐵集團新一輪軌道交通工程征地拆遷和管線遷改組織方案》，舉全司之力做好征地拆遷和管線遷改相關(guān)工作。二是與各區(qū)征地拆遷實施單位實行每周例會制度及時解決問題，編制月度工作報告，及時收集需協(xié)調(diào)的問題上報市委、市政府領(lǐng)導(dǎo)組織協(xié)調(diào)。三是定期參加市住房城鄉(xiāng)建設(shè)委、發(fā)展改革委召開的征地拆遷問題協(xié)調(diào)會。通過上述措施，2個項目預(yù)計在2018年12月通車。五、重點資金和項目審計查出問題的整改情況（一）廣州市工業(yè)轉(zhuǎn)型升級專項資金審計查出問題的整改情況。1．關(guān)于項目申報審批把關(guān)不嚴(yán)等方面的問題。市工業(yè)和信息化委采取了三項措施進行整改：一是在2017年第二批項目的申報條件中修訂相關(guān)申報條件。二是今后在編制專項資金預(yù)算時，將嚴(yán)格按照預(yù)算編制的規(guī)定細化有關(guān)技改國債轉(zhuǎn)貸資金項目和用途。三是今后按要求在“專項資金管理統(tǒng)一平臺”上完整公開專項資金的有關(guān)信息。2．關(guān)于項目和資金監(jiān)管不到位方面的問題。市工業(yè)和信息化委采取了兩項措施進行整改：一是制定了《廣州市工業(yè)和信息化委關(guān)于印發(fā)廣州市財政資金支持技術(shù)改造項目完工評價工作指引的通知》。二是今后加強對專項資金管理使用情況的監(jiān)督檢查，并加大督查各區(qū)主管部門嚴(yán)格做好各項跟蹤管理工作。（二）福利彩票公益金專項資金審計查出問題的整改情況。關(guān)于福彩公益金未及時安排使用、資金沉淀等方面的問題，一是5個區(qū)對未安排使用的6186.15萬元資金已按規(guī)定分配使用3891.85萬元。二是截至2017年10月底，各區(qū)共完成207戶特殊困難老年人家庭無障礙改造，約占全市年度改造計劃的4.28%；完成39個居住區(qū)無障礙改造，約占全市年度改造計劃的22.67%，支付市級資助資金約2萬元，針對剩余約1452萬元資金，各區(qū)已出臺工作方案，明確部門分工，積極推進資助項目沉淀資金的使用。三是2016年市本級福彩公益金資助的７個區(qū)按整改要求布置所涉及的村農(nóng)村老年人活動中心和五保安居點抓緊完成購置設(shè)備工作，目前已有2個區(qū)完成購置工作。四是21個農(nóng)村老年人活動站點已按規(guī)定貼掛了“彩票公益金資助—中國福利彩票”。（三）重點建設(shè)項目審計查出問題的整改情況。1．關(guān)于基本建設(shè)程序方面的問題。一是針對老人院項目未嚴(yán)格執(zhí)行基本建設(shè)程序問題，代建單位今后將嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定進行工程建設(shè)，避免再次出現(xiàn)類似問題；組織相關(guān)人員專題學(xué)習(xí)相關(guān)法規(guī)，今后嚴(yán)格遵守相關(guān)管理規(guī)定，按程序要求推進項目建設(shè)，避免造成無效投資。二是針對廣佛線首通段項目部分用地尚未辦理土地使用證的問題，由于土地權(quán)屬不清、國土部門未批復(fù)等原因，用地手續(xù)仍在辦理中。三是針對東濠涌水質(zhì)凈化工程仍未辦理《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》的問題，越秀區(qū)建設(shè)和水務(wù)局全數(shù)完成罰款繳納，重新辦理《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》，并已委托了市城規(guī)院進行驗收測量。2．關(guān)于工程招投標(biāo)方面的問題。針對服務(wù)項目未依法公開招標(biāo)的問題，規(guī)劃展覽中心項目的代建單位今后將嚴(yán)格按照招投標(biāo)法的相關(guān)規(guī)定，對符合招標(biāo)條件的項目進行公開招標(biāo)；針對前期手續(xù)不齊就招標(biāo)的問題，規(guī)劃展覽中心項目的建設(shè)單位會同代建單位，加大管控力度，今后將嚴(yán)格按照法定程序，項目前期手續(xù)齊備后，再開展招標(biāo)工作。3．關(guān)于工程建設(shè)管理方面的問題。一是針對項目代建費未進行評審的問題，老人院項目的建設(shè)單位基建管理人員與財務(wù)人員深入學(xué)習(xí)相關(guān)規(guī)定，明確項目應(yīng)進行財政投資評審的界限，如遇界限不清的情況，及時咨詢市財政局，按市財政局答復(fù)意見辦理。二是針對違規(guī)約定承擔(dān)費用支出的問題，廣佛線首通段項目的建設(shè)單位已調(diào)整賬務(wù)進行整改；針對工程轉(zhuǎn)包的問題，廣佛線首通段項目的代建單位在后續(xù)新線建設(shè)中加強管理，杜絕工程層層轉(zhuǎn)包行為，避免再次出現(xiàn)類似問題。三是針對違規(guī)委托不具備資質(zhì)的代建單位的問題，東濠涌項目的建設(shè)單位今后將嚴(yán)格執(zhí)行建設(shè)項目代建制管理規(guī)定，避免再次出現(xiàn)類似問題。四是針對已完成工程被拆除造成損失浪費的問題，規(guī)劃展覽中心項目的建設(shè)單位今后將加強管理，避免損失浪費，嚴(yán)格落實投資控制制度；針對未按規(guī)定辦理工程變更審批手續(xù)的問題，由于市有關(guān)主管部門暫停受理工程變更審批事項，規(guī)劃展覽中心項目的代建單位正在整改中；針對項目經(jīng)理履職不到位的問題，規(guī)劃展覽中心項目的代建單位已下發(fā)通知要求各參建單位的項目經(jīng)理駐場辦公，督促監(jiān)理單位對于項目經(jīng)理到位到崗履行職責(zé)情況并按照合同約定進行處罰；針對局部地方出現(xiàn)的質(zhì)量問題，規(guī)劃展覽中心項目的代建單位已責(zé)令施工單位進行整改。4．關(guān)于工程進度款及造價控制方面的問題。一是針對多報工程量的問題，老人院項目的代建單位按照合同約定給予了監(jiān)理單位違約處罰。二是針對多計工程款的問題，廣佛線首通段項目的代建單位核減了多計的工程款。三是針對規(guī)劃展覽中心項目部分工程多計招標(biāo)控制價的問題，市代建局已明確招標(biāo)控制價審核質(zhì)量的要求并落實到后續(xù)簽訂的設(shè)計、咨詢合同中，現(xiàn)正組織相關(guān)部門對概算、預(yù)算、招標(biāo)清單和控制價管理制度進行梳理，將于今年年底形成修訂意見并固化成制度條文；針對規(guī)劃展覽中心項目補充合同未按中標(biāo)文件承諾的附加調(diào)整系數(shù)計算設(shè)計費的問題，市代建局已與設(shè)計單位簽訂補充合同降低附加調(diào)整系數(shù)；針對規(guī)劃展覽中心項目未按合同約定計量提前支付進度款的問題，市代建局分管領(lǐng)導(dǎo)已與工程管理負責(zé)人進行談話提醒，切實增強合同管理意識。5．關(guān)于財務(wù)管理方面的問題。一是針對廣佛線首通段項目多列建設(shè)成本的問題，代建單位已調(diào)減相應(yīng)的投資。二是針對多列工程成本、未按規(guī)定用途使用資金、未將基建賬相關(guān)數(shù)據(jù)全部并入會計賬的問題，東濠涌項目的建設(shè)單位通過收回資金上繳、調(diào)整賬目的方式進行整改。三是針對未按施工現(xiàn)場實際工作天數(shù)列支在編和聘用人員施工現(xiàn)場津貼、布展工程未按要求單獨建賬、單獨核算的問題，所涉及單位通過暫停按照原方式計發(fā)施工工地及加班補貼、單獨開設(shè)布展項目基建賬套的方式進行整改。六、企業(yè)審計查出問題的整改情況企業(yè)審計涉及的市水投集團、廣州交通集團等25戶市國有、國有控股企業(yè)或按企業(yè)管理的事業(yè)單位，針對審計查出問題分別進行了整改。（一）關(guān)于會計信息反映不準(zhǔn)確的問題。相關(guān)企業(yè)通過調(diào)整相應(yīng)賬目、合并報表相關(guān)數(shù)據(jù)等方式進行了整改。（二）關(guān)于企業(yè)制度不健全、虛開發(fā)票套取資金、公款私存等方面的問題。相關(guān)企業(yè)通過制定和完善內(nèi)部控制制度、調(diào)整賬目、補繳稅款、收回資金、采取法律途徑追收欠款等方式整改。（三）關(guān)于資產(chǎn)賬實不符、違規(guī)出租或建造物業(yè)等方面的問題。相關(guān)企業(yè)已采取補報資產(chǎn)、調(diào)整賬目、整改超建行為、委托評估資產(chǎn)、對相關(guān)責(zé)任人移送等方式整改，并制定和完善了企業(yè)內(nèi)部管理相關(guān)制度。七、績效審計查出問題的整改情況（一）廣州市新能源汽車推廣應(yīng)用項目績效專項審計調(diào)查查出問題的整改情況。1．關(guān)于未及時對接省的政策等績效方面的問題。一是我市對任務(wù)范圍內(nèi)的1萬輛新能源汽車完成地方財政資金撥付、制定了充電設(shè)施服務(wù)費政府指導(dǎo)價、出臺經(jīng)營性集中式充換電設(shè)施認定辦法；市工業(yè)和信息化委已推動“廣州市充電設(shè)施智能管理平臺”成功上線，并加快推進地方性通訊技術(shù)規(guī)范出臺。二是結(jié)合公車改革，由各政府機關(guān)及公共機構(gòu)按照國家、省關(guān)于更新配備新能源汽車比例的要求，在年度車輛采購中由市財政局、市小汽車定編辦予以落實。市國土規(guī)劃委已出臺了文件要求新建項目核發(fā)的建設(shè)條件中增加“新建住宅配建停車位應(yīng)100%建設(shè)充電設(shè)施或預(yù)留建設(shè)安裝條件”。三是市工業(yè)和信息化委積極協(xié)調(diào)相關(guān)部門，研究進一步加強停車場管理涉及新能源車使用等問題，研究提高充電設(shè)施使用效率的可行性方案。四是相關(guān)單位通過加強運行監(jiān)督、加緊后續(xù)新能源產(chǎn)品的開發(fā)、加強車輛技術(shù)開發(fā)和新充電標(biāo)準(zhǔn)的銜接、加大電動車推廣銷售力度等方式進行整改。2．關(guān)于數(shù)據(jù)統(tǒng)計不準(zhǔn)確的問題。市發(fā)展改革委將結(jié)合監(jiān)控平臺和指標(biāo)管理及新能源汽車特殊牌照，建立部門信息互動通報機制，完善統(tǒng)計數(shù)據(jù)管理。市工業(yè)和信息化委于2016年對各企業(yè)上報統(tǒng)計的充電設(shè)施建設(shè)數(shù)據(jù)已做進一步細化的要求。公安部在全國范圍內(nèi)啟用新能源車號牌后，市公安局將有條件準(zhǔn)確統(tǒng)計自啟用該登記功能之日起的新能源車注冊登記業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。（二）辛亥革命紀(jì)念館績效專項審計調(diào)查查出問題的整改情況。1．關(guān)于管理不完善與社會效益不高等問題。辛亥革命紀(jì)念館（以下簡稱辛亥館）一是關(guān)于2間功能房未開放使用的問題，已結(jié)合陳列改造和完善參觀路線，重新規(guī)劃安排使用。二是通過建立健全藏品征集制度和主題展覽展出文物定期更換制度、增加課程類型、加大宣傳力度、提速推進數(shù)字化建設(shè)進程、加強與周邊高校和社會團體的聯(lián)系與合作、增加外出巡展的次數(shù)、定期召開學(xué)術(shù)研究討論會等方式進行整改。此外，辛亥館正在推進智慧公共服務(wù)平臺項目，計劃于2017年底完成初步上線，全面打造一流的宣傳平臺。2．關(guān)于財務(wù)核算不規(guī)范的問題。辛亥館一是調(diào)整賬務(wù)。二是對代建合同在其他項目的財評結(jié)算完畢后立即計算最終價格辦理結(jié)算，待全部結(jié)算后即進行財務(wù)決算。3．關(guān)于未嚴(yán)格執(zhí)行基本建設(shè)程序等建設(shè)管理方面的問題。辛亥館今后將嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行基本建設(shè)程序。（三）廣州市牛奶公司從化青龍基地現(xiàn)代化牧場項目建設(shè)和運營績效專項審計調(diào)查查出問題的整改情況。1．關(guān)于建設(shè)未按計劃完成等績效方面的問題。目前廣州市牛奶公司已完成從化青龍基地現(xiàn)代化牧場項目（二期）建設(shè)方案的優(yōu)化調(diào)整，并已經(jīng)所屬集團公司黨政聯(lián)席會議和董事會討論同意及批復(fù)。所屬集團公司與風(fēng)行乳業(yè)公司兩級單位正在積極與從化區(qū)相關(guān)部門協(xié)調(diào)解決1萬平方米征地問題。2．關(guān)于財務(wù)核算不準(zhǔn)確的問題。青龍科技公司已進行賬務(wù)處理，增加“在建工程”科目250萬元。3．關(guān)于未嚴(yán)格執(zhí)行基本建設(shè)程序等建設(shè)管理方面的問題。一是組織工程人員認真學(xué)習(xí)建筑法律法規(guī)文件，同時制訂建設(shè)管理規(guī)定，規(guī)范工程建設(shè)項目管理，嚴(yán)格執(zhí)行國家法律法規(guī)和公司規(guī)章制度。二是風(fēng)行乳業(yè)公司制訂并嚴(yán)格執(zhí)行項目建設(shè)管理規(guī)定，繼續(xù)聘請專業(yè)人員作為顧問，加強對今后的項目建設(shè)的管理和考核工作。八、審計移送事項的處理情況。審計移送有關(guān)部門處理的違法違紀(jì)問題線索32起，截至2017年9月底，其中的12起已有處理結(jié)果，其余的20起問題線索，有關(guān)部門已經(jīng)立案查處或已安排專人跟進，正在核查中。12起已有處理結(jié)果的具體情況如下：（一）關(guān)于區(qū)財政決算審計發(fā)現(xiàn)部分預(yù)算單位超預(yù)算列支“三公”經(jīng)費的1起問題線索。荔灣區(qū)紀(jì)委對涉事4人進行了處理，其中1人進行了約談，3人提交個人書面檢查。（二）關(guān)于鎮(zhèn)（街）審計發(fā)現(xiàn)國有資產(chǎn)存在賬實不符的1起問題線索。荔灣區(qū)紀(jì)委對2名責(zé)任人涉嫌違紀(jì)問題進行黨紀(jì)立案調(diào)查，分別給予黨內(nèi)嚴(yán)重警告處分和黨內(nèi)警告處分，荔灣區(qū)監(jiān)察局對1名責(zé)任人涉嫌違反廉政紀(jì)律進行政紀(jì)立案調(diào)查，并給予記過處分，鑒于當(dāng)事人已退休，根據(jù)《行政機關(guān)公務(wù)員處分條例》相關(guān)規(guī)定，對其作出免予處分的決定。（三）關(guān)于鎮(zhèn)（街）審計發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)租賃價格低于市場參考價的1起問題線索。荔灣區(qū)政府已責(zé)成責(zé)任單位按約定如期收回資產(chǎn)，并研究租金追繳事宜；要求區(qū)財政局組織開展全面自查工作；要求區(qū)審計局把各單位國有物業(yè)的使用管理情況作為審計工作的一項重點內(nèi)容。（四）關(guān)于鎮(zhèn)（街）審計發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制制度不完善、內(nèi)部管理不規(guī)范的1起問題線索。市檢察院已批捕嫌疑人。（五）關(guān)于鎮(zhèn)（街）審計發(fā)現(xiàn)違規(guī)轉(zhuǎn)包項目的1起問題線索。花都區(qū)住房和建設(shè)局對所涉及的企業(yè)作出罰款20.25萬元的行政處罰，對法定代表人作出罰款1.52萬元的行政處罰。（六）關(guān)于重點建設(shè)項目中在工程建設(shè)管理方面、工程進度款及造價控制方面及財務(wù)管理方面的6起問題線索。一是越秀區(qū)建設(shè)和水務(wù)局通過向相關(guān)單位調(diào)取卷宗的方式證明交易真實存在，并補充入賬依據(jù)。二是經(jīng)過財政評審后，已追回多付資金141.19萬元。（七）關(guān)于企業(yè)審計中發(fā)現(xiàn)內(nèi)部管理不到位的1起線索。市紀(jì)委派駐市國資委紀(jì)檢組責(zé)成相關(guān)企業(yè)紀(jì)委立案處理，相關(guān)企業(yè)紀(jì)委對涉事3人進行了問責(zé)處理，其中2人進行誡勉談話，1人給予黨內(nèi)警告處分。從整改總體情況看，各部門對審計查出的問題進行了認真研究，從體制、機制和財政財務(wù)管理等方面深刻剖析了問題產(chǎn)生的根源，逐項制定落實整改措施，審計整改工作取得了實效。對目前還未完全整改的問題，市政府將督促相關(guān)部門，繼續(xù)對整改責(zé)任單位進行跟蹤督查，確保整改工作不折不扣落實到位?！　∫陨蠄蟾?，請予審議。