——2025年12月30日在廣州市第十六屆

人民代表大會常務委員會第四十五次會議上

廣州市人民政府副市長  賴志鴻

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

　　市政府高度重視審計整改工作，始終堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅決貫徹落實習近平總書記關于審計和審計整改工作的重要講話、重要指示批示精神，從堅定擁護“兩個確立”、堅決做到“兩個維護”的政治高度來認識和部署審計整改工作，緊緊圍繞全市“拼經(jīng)濟、保安全，辦全運、提品質(zhì)”工作主線，以更強擔當、更實舉措、更大力度抓好《關于廣州市2024年度市級預算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》（以下簡稱《審計工作報告》）反映問題的整改落實，一體推進解決問題、健全機制、促進改革、提升效能，實現(xiàn)以高質(zhì)量的審計整改實效賦能廣州高質(zhì)量發(fā)展和現(xiàn)代化建設。

　　一、審計整改工作部署和成效

　　市政府主要領導多次對審計整改工作作出指示批示，要求各區(qū)各部門把審計整改工作擺在突出位置，嚴肅認真整改審計發(fā)現(xiàn)問題，健全審計整改長效機制，打通審計監(jiān)督“最后100米”。全市各區(qū)各部門嚴格執(zhí)行市第十六屆人大常委會第四十一次會議有關審議意見，認真落實市政府對審計整改的工作部署，采取積極有效措施逐步推進整改落實?？傮w來看，2024年度市級預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改工作推進順利，各方責任壓得更實，整改機制更加成熟，跟蹤督導持續(xù)加強，整改成效穩(wěn)步提升。截至2025年11月底，《審計工作報告》反映的400個問題，已完成整改336個，其中要求立行立改的283個問題已全部完成整改、分階段整改的75個問題完成整改42個、持續(xù)整改的42個問題完成整改11個，剩余64個尚未完成整改問題均制定了整改措施和計劃、明確具體整改路徑，持續(xù)按要求落實整改。有關區(qū)、部門和單位共整改問題金額51.47億元，制定完善規(guī)章制度111項，追責問責136人次。

　?。ㄒ唬└呶煌苿幼フ模慕M織領導更加有力。市委常委會會議、市委審計委員會會議多次聽取上級和本級審計查出問題整改情況的報告，研究部署整改工作，要求把審計發(fā)現(xiàn)問題與巡視巡察、環(huán)保督察等反饋問題結合起來，一體對照檢查、抓好落實，打好整改“組合拳”。市政府通過召開黨組會議、全市審計工作會議、整改專題會議等通報相關審計整改情況，統(tǒng)籌推進重大審計查出問題及時有序解決，推動問題及時整改、真改實改。市委審計辦、市審計局將審計查出問題全面建賬管理，組織召開審計整改工作推進會，印發(fā)相關整改工作方案，加強上級審計涉及我市問題整改跟蹤督辦，以重點問題深入整改推進全面整改落實。有關單位認真主動落實審計整改主體責任，召開黨委（黨組）會議研究布置整改工作，加強本單位整改工作的組織領導，把好具體整改方向、自上而下壓實責任，促進問題整改落實落地。

　?。ǘ┙∪珯C制強整改，整改規(guī)范建設持續(xù)加力。市委審計委員會印發(fā)《關于進一步加強我市審計整改工作的意見》，從五個方面明確做好審計整改工作的具體要求和工作措施，健全完善審計整改督促檢查、結果認定、結果運用、追責問責等工作長效機制，加強審計整改工作保障，促進審計整改工作機制更加成熟完善。市審計局進一步完善“日常跟蹤+集中檢查+專項督導”相結合的整改監(jiān)督機制，將出具的所有單項審計報告、綜合報告反映的問題及提出的意見建議全部納入整改監(jiān)督范圍，并依托審計整改監(jiān)督管理系統(tǒng)開展常態(tài)化動態(tài)跟蹤管理；對超期未整改問題形成清單督辦，通過發(fā)出整改責令函、整改約談等方式加強跟蹤督導；組織實施年度審計整改專項跟蹤檢查，選取重要審計項目和整改重點問題強化“下沉式”現(xiàn)場檢查，加強對審計查出屢審屢犯問題督查督辦，推動系統(tǒng)整改、實現(xiàn)源頭治理。

　?。ㄈ┴炌▍f(xié)同促整改，有效凝聚整改監(jiān)督合力。持續(xù)深化拓展審計監(jiān)督與其他各類監(jiān)督貫通協(xié)同，在日常溝通、線索移交、成果利用、監(jiān)督協(xié)作、問題督改等方面持續(xù)加大力度，逐步形成同頻共振、同向發(fā)力的工作局面。一是加強“人大+審計”橫向聯(lián)動，市人大常委會辦公廳會同市審計局探索建立人大財經(jīng)監(jiān)督與審計監(jiān)督協(xié)同聯(lián)動機制，合力推動審計查出突出問題整改取得扎實成效。二是深化“紀巡審”協(xié)作聯(lián)動，市紀委監(jiān)委將審計整改情況納入日常監(jiān)督、一把手監(jiān)督提醒談話和述責述廉報告內(nèi)容，不斷完善審計發(fā)現(xiàn)問題線索會商、移送、處置、結果反饋機制，加強全周期跟蹤；市委巡察辦將審計整改情況作為必查內(nèi)容，促進提升審計整改實效。三是推動“組織+審計”貫通協(xié)同，市委組織部把審計報告、問題整改情況與深化干部工作“深調(diào)研”成果實踐運用有效融合，注重用好審計發(fā)現(xiàn)的典型案例，促使被審計單位按要求落實整改任務，健全長效機制。

　?。ㄋ模┡e一反三助整改，整改成果運用穩(wěn)步發(fā)力。市相關行業(yè)主管部門聚焦“改當下”和“管長遠”、“治已病”和“防未病”一體推進，在糾正審計查出具體問題的同時，強化結果運用，規(guī)范管理、堵塞漏洞、深化改革、完善制度，推動將整改成果轉化為發(fā)展成效，不斷鞏固審計整改成果。市財政局等部門聯(lián)合印發(fā)《關于進一步加強政府投資項目成本管控實施意見》，重點聚焦工程造價管控核心要求，進一步完善政府投資項目成本管控機制；市發(fā)展改革委等部門聯(lián)合印發(fā)《關于進一步深化工程建設項目招標投標制度改革的通知》，從加快推進“評定分離”制度、創(chuàng)新項目管理模式、優(yōu)化評標定標機制等維度推出29項改革舉措，推動全市工程建設項目招標投標市場規(guī)范健康發(fā)展；市工業(yè)和信息化局印發(fā)首批廣州市重點民營企業(yè)“白名單”，落實“無事不擾、有求必應”企業(yè)服務工作機制，著力推動民營企業(yè)做大做優(yōu)做強。

　　二、審計查出問題的整改情況

　?。ㄒ唬┦屑壺斦芾韺徲嫴槌鰡栴}的整改情況。

　　1.關于財政資源統(tǒng)籌不夠到位的問題。

　　3個部門、5家所屬單位已追收一般補充耕地指標收入等非稅收入8497.14萬元。1個部門、7家所屬單位已追繳罰沒收入等非稅收入806.12萬元。7個部門、9家所屬單位已通過上繳財政、統(tǒng)籌使用、加強跟蹤管理等方式對2.15億元結轉結余、閑置低效等資金進行了清理盤活。1個部門研究制定市、區(qū)兩級分成的土地出讓收入調(diào)庫返還機制。

　　2.關于預算安排和資金管理使用不夠規(guī)范的問題。

　　市財政局印發(fā)2026年預算編制意見，指導各預算單位規(guī)范使用政府收支分類科目、準確劃分國庫集中支付方式。相關主管部門已落實1個國債支持項目區(qū)級財政配套資金1501.60萬元。

　　3.關于決算草案編制不夠準確的問題。

　　市財政局督促指導相關單位對繳納非稅收入時錯繳科目、錯列政府預算支出經(jīng)濟分類科目等問題進行了糾正；編制2025年市本級部門預算“數(shù)字財政”系統(tǒng)審核預警表，規(guī)范對支出功能分類科目、政府預算支出經(jīng)濟分類科目的使用管理。

　?。ǘ┑胤秸畬ｍ梻芾韺徲嫴槌鰡栴}的整改情況。

　　市財政局加強專項債券項目管理工作，指導部門和各區(qū)合理設置具體、可衡量、可細化量化的績效目標，及時上繳專項債券項目對應的專項收入。相關區(qū)已將修正后的2個專項債券項目募投報告和專項評價報告等信息在政府門戶網(wǎng)站進行了披露。2個區(qū)制定項目運營方案，加強項目投后運營管理，推動3個專項債券項目逐步發(fā)揮效益。1個單位已根據(jù)實際情況重新修改專項債券項目募投報告，對專項債券資金本息償還來源進行調(diào)整。

　?。ㄈ┦屑壊块T預算執(zhí)行審計查出問題的整改情況。

　　1.關于預算編制和執(zhí)行不規(guī)范的問題。

　　7個部門、4家所屬單位加強預算編制管理，做好預算項目評估和論證，確保年度預算編制規(guī)范準確。1個部門已扣減重復計算的外包項目費用239.98萬元。1個部門、1家所屬單位已追收合作項目費65.48萬元。1個部門加強獎補資金發(fā)放審核把關，收回獎補項目滯留資金241.60萬元。1個部門對未按績效目標實施績效評價的項目重新進行了績效評價。

　　2.關于財務管理存在薄弱環(huán)節(jié)的問題。

　　8個部門、6家所屬單位已清理往來賬款4384.82萬元。2個部門已轉回多撥繳的工會經(jīng)費352.16萬元，并按規(guī)定據(jù)實結算外部董事經(jīng)費資金。8個部門、18家所屬單位完善賬務處理，共整改問題涉及資金24.41億元。4個部門、15家所屬單位健全財務、資產(chǎn)、合同等內(nèi)部控制管理制度，提升單位內(nèi)部管理水平。2個部門、4家所屬單位按規(guī)定申報信息化項目立項及開展采購。

　　3.關于采購管理不嚴格的問題。

　　3個部門、5家所屬單位完善采購管理辦法，加強采購事前審核與過程監(jiān)督。2個部門、2家所屬單位強化采購流程管理，確保采購活動依法依規(guī)、公開透明。1個部門、1家所屬單位加強合同前置審核，規(guī)范簽訂政府采購合同。4個部門、18家所屬單位強化采購合同履約監(jiān)督，對合同約定履約不到位的供應商進行約談、責令整改或扣罰違約金等處理。

　　4.關于公務用車管理不規(guī)范的問題。

　　1個部門、3家所屬單位強化日常用車監(jiān)督管理及用車信息審核，及時核實處理使用異常情況。1個部門、1家所屬單位已按規(guī)定將6輛特種專業(yè)技術用車免予安裝車載定位終端情況向相關主管部門進行備案。2個部門通過完善制度辦法、規(guī)范登記用車信息、嚴格用車審批等方式，加強公務用車使用管理。

　?。ㄋ模┲攸c領域高質(zhì)量發(fā)展審計查出問題的整改情況。

　　1.關于優(yōu)化營商環(huán)境領域審計查出的問題。

　　（1）對惠企和吸引促進民間投資政策落實不到位的問題。相關單位印發(fā)招標投標工作指引，提升招標管理水平。5個區(qū)出臺“免申即享”政策，完善支持政策直達快享機制。3個區(qū)出臺配套普惠貸款風險補償政策，進一步加大對普惠貸款支持引導力度。市發(fā)展改革委制定促進民間投資高質(zhì)量發(fā)展2025年工作要點，并通過舉辦產(chǎn)融對接會等，吸引民間資本參與重大項目建設。

　?。?）對涉企服務和權益保障不夠完善的問題。市工業(yè)和信息化局印發(fā)首批廣州市重點民營企業(yè)“白名單”。市政務和數(shù)據(jù)局進一步完善“高效辦成一件事”政務服務標準體系，實現(xiàn)“全城通辦”。相關區(qū)通過完善工作流程等，提升臨小工程、零星工程經(jīng)營場所裝修事項審批工作效率。市市場監(jiān)管局簡化相關政務服務事項申請材料，提高服務效率。市發(fā)展改革委起草政府違約失信投訴處置工作指引，探索建立企業(yè)合法權益補償救濟機制。

　　（3）對監(jiān)督管理不夠嚴格的問題。2個部門、3個區(qū)制定“雙隨機、一公開”監(jiān)管制度并開展專項檢查，已按要求在官網(wǎng)公布檢查結果。市財政局印發(fā)政府投資建設項目評審工作指引，進一步規(guī)范我市政府投資建設項目預算、結算及竣工財務決算評審工作；同時，對存在評審超期項目的中介機構進行通報批評。

　　2.關于“兩重”建設、“兩新”行動財政資金管理使用審計查出的問題。

　　（1）對資金使用不規(guī)范的問題。市教育局制定教育領域超長期特別國債基建項目建設管理工作指引，同時對相關責任單位負責人進行約談，督促嚴格按項目實施進度和資金支付需要申請資金支付。

　　（2）對項目未按進度要求開工的問題。相關單位加強項目建設進度管理，采取印發(fā)工作指引、約談相關責任人等措施加力推進項目建設，1個“兩重”項目的5個子項目已全面開工。

　　（3）對消費品以舊換新補貼資金監(jiān)管不到位的問題。相關部門加強以舊換新補貼資金撥付審核，追回多申領、多發(fā)或錯發(fā)的補貼合計252.40萬元。1個部門完善公共服務平臺全鏈條核驗監(jiān)測功能，并通過平臺跟蹤監(jiān)測以舊換新訂單發(fā)票紅沖情況，累計追回或撤銷補貼資金2183.76萬元。

　　3.關于土地等資源高水平保護高效率利用審計查出的問題。

　?。?）對土地開發(fā)利用水平不高的問題。相關部門規(guī)范“凈地”出讓工作程序，并督促4宗地塊動工建設。相關部門、相關區(qū)通過開展常態(tài)化巡查、簽訂管護協(xié)議、聯(lián)動執(zhí)法等，完成整改撂荒耕地973.60畝、“非農(nóng)化”高標準農(nóng)田56.71畝。

　　（2）對目標工作任務未完成的問題。1個部門根據(jù)上級有關要求，已暫停實施林下經(jīng)濟示范基地培育工作。1個部門區(qū)分局已完成對龍歸硝鹽礦礦山地質(zhì)環(huán)境恢復治理的驗收工作，并辦理采礦許可證注銷。

　　（3）對土地資源管理不規(guī)范的問題。1個區(qū)已追收儲備土地臨時使用費等81.18萬元，收回1宗已到期臨時利用儲備土地。1個部門已復墾或恢復原狀臨時用地1194.71畝。1個區(qū)完成27個建設項目臨時占用林地1139.70畝到期后植被恢復。

　?。?）對違規(guī)占用土地資源行為監(jiān)管不嚴的問題。相關主管部門研究制定生態(tài)保護紅線內(nèi)現(xiàn)狀建設用地退出原則，推動對生態(tài)保護紅線內(nèi)違規(guī)占用土地情況進行分類處置。4個區(qū)已整改“非農(nóng)化”設施農(nóng)用地60.37畝，2個區(qū)已查處違法占用林地15.06畝。

　?。?）對項目實施和后期管護不到位的問題。1個區(qū)通過開展酸化治理、加強檢測驗收等措施，改良高標準農(nóng)田改造建設項目耕地土壤。1個區(qū)加強日常巡查，定期維護設施，完成相關項目田間道兩側的渠道清淤。

　?。ㄎ澹┟裆鷮徲嫴槌鰡栴}的整改情況。

　　1.關于社會保險基金預算執(zhí)行審計查出的問題。

　?。?）對未追回部分社會保險待遇的問題。1個部門加強信息比對和對參保人個人賬戶的管理，已追回向350名死亡人員個人賬戶劃入的醫(yī)?；?5.82萬元、追回用醫(yī)保基金為9名發(fā)生交通事故的人員墊付的醫(yī)療費2.99萬元。

　?。?）對管理工作不夠嚴格的問題。2個部門指導重復參加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老或醫(yī)療保險的參保人完成辦理退費42.82萬元，并加強信息審核校驗，對參保人進行重復參保風險提示。

　　2.關于公立醫(yī)療機構建設和管理審計查出的問題。

　?。?）對未按期完成部分任務的問題。2家醫(yī)院加強統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，科學合理制定工作措施，推動工作任務及時完成。

　?。?）對醫(yī)用耗材采購管理不嚴格的問題。1家醫(yī)院已完成采購協(xié)議集中帶量采購任務。1家醫(yī)院修訂完善制度，上線新物資管理信息系統(tǒng)，推動精細化管理，嚴格按照采購流程和計劃采購耗材。2家醫(yī)院已建立醫(yī)用耗材使用評價制度。

　　（3）對醫(yī)療設備采購不規(guī)范的問題。2家醫(yī)院在招標文件評審因素設置時，已細化量化評審因素。1家醫(yī)院已修訂完善試用設備的管理制度，避免設備采購捆綁銷售耗材。

　?。?）對藥品、試劑采購和管理存在漏洞的問題。2家醫(yī)院對中藥供應商進行了咨詢和調(diào)研，完成中藥飲片及顆粒品種采購需求編制和預算測算工作。1家醫(yī)院開展線下臨床試劑采購的內(nèi)控風險排查，完善試劑入庫登記手續(xù)，加強試劑出入庫管理。

　　3.關于殯葬行業(yè)政策落實及資金管理使用審計查出的問題。

　　（1）對財政結算和發(fā)放補貼不嚴格的問題。1家所屬單位、7個區(qū)已結算并撥付殯葬服務減免費用916.53萬元。3個區(qū)已向19家節(jié)地生態(tài)安葬單位補發(fā)放骨灰寄存補貼138.55萬元。

　?。?）對政府采購管理存在薄弱環(huán)節(jié)的問題。2個區(qū)規(guī)范招標文件的編制，按照規(guī)定設置采購價格分值比重。1個區(qū)追究供應商違法轉包的責任，扣除合同款18.99萬元。1個區(qū)建立三級核查機制，強化對合同執(zhí)行情況的監(jiān)管。

　　4.關于惠農(nóng)、就業(yè)補助等重點民生資金使用和食品安全監(jiān)督政策落實審計查出的問題。

　?。?）對未按規(guī)定支付惠農(nóng)資金的問題。1個區(qū)追加安排頤康服務站運營經(jīng)費446.75萬元。1個區(qū)已將“菜籃子”工程扶持項目專項資金229.94萬元全部撥付到位。

　　（2）對就業(yè)補助及人才培養(yǎng)經(jīng)費發(fā)放不規(guī)范的問題。相關主管部門印發(fā)重點補貼項目風險防范指導清單，加強就業(yè)補助資金的監(jiān)管。1家所屬單位、10個區(qū)已追回多發(fā)的就業(yè)補助等資金51.46萬元。1家所屬單位已追回違約留學人員培養(yǎng)經(jīng)費及違約金55.36萬元。

　　（3）對學校食堂“互聯(lián)網(wǎng)+明廚亮灶”工作落實不到位的問題。相關主管部門優(yōu)化“市場監(jiān)管在線”平臺功能，構建廣州市市級學校食堂“互聯(lián)網(wǎng)+明廚亮灶”子平臺模塊，實現(xiàn)各監(jiān)管部門數(shù)據(jù)共享，及時將巡查情況通報相關部門。

　?。?）對市場經(jīng)營主體日常監(jiān)管不到位的問題。1個部門完善相關食品生產(chǎn)企業(yè)風險分級分類監(jiān)管文件辦法，指導各區(qū)按規(guī)定做好食品經(jīng)營企業(yè)風險分級及監(jiān)督檢查工作。1個部門建立食品安全抽檢信息通報機制，加大對無照經(jīng)營違法行為的查處力度。

　?。┲匾ㄔO項目審計查出問題的整改情況。

　　1.關于招標投標管理不嚴的問題。

　　（1）對招標管理不規(guī)范的問題。相關部門修訂采購管理辦法，印發(fā)招標文件示范文本，提升招標文件編制質(zhì)量。2個區(qū)加強招投標前期管理工作，依法依規(guī)開展招標。1個部門規(guī)范招投標交易場所的交易行為，并問責處理相關人員。相關部門完善工程招標投標工作指引，將招投標信息公開情況納入日常監(jiān)督檢查范圍。

　?。?）對評標管理不到位的問題。1個部門研究制訂招投標制度改革文件，明確實行“評定分離”制度的項目范圍、標準，積極推進“評定分離”工作。相關單位建立定標階段審查機制，加強對評標專家評分情況的校核。1戶企業(yè)優(yōu)化評標專家接送環(huán)節(jié)，建立評標專家履職情況報送機制，強化評標專家監(jiān)督管理。

　　2.關于基本建設程序執(zhí)行不嚴格的問題。

　　1戶企業(yè)修訂完善內(nèi)控制度，對監(jiān)理單位進行約談，對相關責任人進行問責。相關部門和單位規(guī)范工程項目投資管理，加快辦理工程竣工結算、財務決算，其中：14個項目已補辦設計變更手續(xù)，2個項目已完成竣工結算。

　　3.關于投資控制存在薄弱環(huán)節(jié)的問題。

　　1個部門引入第三方咨詢機構對關鍵階段成果進行復核把關，提高招標控制價準確性。相關單位在結算時對錯列的費用進行調(diào)整，已追回多支付的工程進度款307.30萬元，扣減、收回多計的工程結算款1074.60萬元。

　　4.關于建設單位項目管理不到位的問題。

　　1個區(qū)針對項目被轉包和分包問題，已追究相關違約責任。相關單位通過責令改正、扣罰違約金等加強對施工單位、監(jiān)理單位的履職管理。3個單位加快項目建設，其中1個項目已通過驗收，1個項目工程整體進度達95%。1個單位加強安全生產(chǎn)費用的管理和審批，并追究施工監(jiān)理單位違約責任。

　　（七）國有資產(chǎn)管理審計查出問題的整改情況。

　　1.關于企業(yè)國有資產(chǎn)審計查出的問題。

　　（1）對經(jīng)營決策和風險管控不當?shù)膯栴}。2戶企業(yè)完善“三重一大”決策制度及相關議事規(guī)則，規(guī)范決策流程。3戶企業(yè)、4家下屬公司完善投資管理、中長期激勵管理、客戶信用管理等制度，通過股權掛牌轉讓、資產(chǎn)保全、司法訴訟等方式壓降風險、挽回損失，并對相關責任人作出處理。

　?。?）對內(nèi)部控制管理不力的問題。1戶企業(yè)印發(fā)董事會議事規(guī)則，健全公司法人治理結構。2戶企業(yè)、2家下屬公司對存在重要內(nèi)容缺失或部分條款與上級規(guī)定有沖突的制度文件進行了修正。2戶企業(yè)、1家下屬公司加強采購招標管理，追責處理2人。3戶企業(yè)優(yōu)化薪酬管理體系和考核指標設定。1戶企業(yè)收回違規(guī)發(fā)放的薪酬25.49萬元。

　?。?）對資產(chǎn)管理不善的問題。4戶企業(yè)通過自營管理、簽訂補充協(xié)議、加強租金收繳等整改53項出租管理不規(guī)范的房產(chǎn)和土地。3戶企業(yè)、1家下屬公司通過改造運營、公開招租等方式盤活1.81萬平方米房產(chǎn)、物業(yè)、車位等。2戶企業(yè)已將少記的8192.16平方米房產(chǎn)、土地和車位登記入賬。1戶企業(yè)已完善及更新系統(tǒng)物業(yè)信息393項，確保賬實一致。

　?。?）對會計核算不規(guī)范的問題。2戶企業(yè)、1家下屬公司嚴格會計核算管理，通過調(diào)整賬表、糾正會計報表差錯等整改問題涉及資金6679.09萬元。

　　2.關于行政事業(yè)性國有資產(chǎn)審計查出的問題。

　?。?）對基礎性管理工作存在薄弱環(huán)節(jié)的問題。3個部門已按規(guī)定制定信息系統(tǒng)停用或報廢管理制度。3個部門、9家所屬單位開展資產(chǎn)盤點，完善資產(chǎn)信息登記。6個部門、20家所屬單位將少記漏記原值2.39億元的物業(yè)、信息化系統(tǒng)、土地等資產(chǎn)登記入賬。1個部門調(diào)賬處理172.36萬元。

　?。?）對資產(chǎn)配置、使用、處置不規(guī)范的問題。2個部門、5家所屬單位通過報廢處置、報備處理等方式整改超標準配置辦公設備問題。1個部門將2500平方米安置房納入“三資”盤活方案。3家所屬單位規(guī)范完善資產(chǎn)出租出借等使用處置審批手續(xù)。2家所屬單位追究中標方違約責任，挽回損失17.24萬元。1個部門已辦理11處物業(yè)資產(chǎn)產(chǎn)權注銷。5個部門、6家所屬單位已完成處置盤盈、盤虧或待報廢資產(chǎn)2588項。

　?。?）對資產(chǎn)使用效益不佳的問題。4個部門、8家所屬單位通過統(tǒng)籌使用、加快投用、調(diào)劑共享等方式對5處物業(yè)、82項辦公設備或信息化軟件等閑置資產(chǎn)進行盤活處置。4個部門、1家所屬單位加大力度盤活信息化系統(tǒng)或實驗設備等低效運轉資產(chǎn)。

　　3.關于國有自然資源資產(chǎn)管理和生態(tài)環(huán)境保護審計查出的問題。

　?。?）對政策落實不到位的問題。1個區(qū)將林地與耕地重疊圖斑納入日常監(jiān)測，推進耕林空間治理試點工作。1個部門實施開展封山育林規(guī)劃編制。1個部門已印發(fā)森林防火網(wǎng)格化管理實施方案。1個區(qū)開展三江灌區(qū)一張圖灌區(qū)內(nèi)外邊界成果復核。1個部門已按規(guī)定將濕地保護年度報告等政務信息在門戶網(wǎng)站上公布。

　?。?）對機制制度不完善的問題。1個部門及6個區(qū)分局已完善地質(zhì)環(huán)境監(jiān)測、土地復墾監(jiān)測相關制度，加強地質(zhì)環(huán)境監(jiān)測及復墾土地的管理。2個部門已分別制定古樹后續(xù)資源檢查、水生野生動物經(jīng)營利用監(jiān)督檢查工作制度。

　?。?）對改革工作任務未完成的問題。3個區(qū)已成立用水合作組織；1個部門出臺我市中心城區(qū)水利工程供水價格政策，為水費收繳提供政策依據(jù)。1個區(qū)加快推進本區(qū)域林業(yè)有害生物防控工作，相關松材線蟲病、薇甘菊防治項目已通過驗收。

　?。?）對主體責任落實不到位的問題。1戶企業(yè)已按要求對建設項目占用的紅線外林地和基本農(nóng)田進行復耕復綠，已恢復土地原狀并通過有關部門驗收。

　　（5）對監(jiān)督執(zhí)法不嚴格的問題。1個區(qū)通過逐宗現(xiàn)場核查、定期督辦等方式，完成29宗林業(yè)案件復綠驗收。

　?。?）對資金和項目管理存在薄弱環(huán)節(jié)的問題。1個部門制定政府采購業(yè)務常見問題指引，并開展自查自糾。1個部門區(qū)分局組織專家對已開展的紅樹林營造修復工作完成情況進行評估，根據(jù)實際工作量進行結算。1個區(qū)印發(fā)高標準農(nóng)田建設項目招投標管理工作指引，加強高標準農(nóng)田建設項目監(jiān)督管理。1個區(qū)采取約談等措施督促參建單位履職盡責。

　?。ò耍┻`紀違法問題線索的辦理情況。

　　對《審計工作報告》反映的審計移送74起違紀違法問題線索，有關部門正在組織調(diào)查或已立案查處，已反饋19起。

　　一是違規(guī)招標投標破壞市場秩序方面，相關單位采取追繳非法所得、追究違約責任等方式進行了處理，對涉嫌犯罪的人員移交檢察機關立案處理，對違紀違規(guī)的人員移交紀檢監(jiān)察部門調(diào)查處理，當前已由檢察機關批捕犯罪嫌疑人5人，進行誡勉、批評教育或責令作出檢查等追責問責12人。

　　二是公共資金、國有資產(chǎn)資源管理領域重大損失浪費方面，相關人員已被立案調(diào)查，涉嫌犯罪問題的人員已移送司法機關立案處理，進行誡勉、批評教育或責令作出檢查等追責問責10人。

　　三是民生領域侵害群眾利益方面，相關單位嚴格按照《醫(yī)療機構外購藥品管理指導意見》優(yōu)化外購藥品目錄，進一步加強外購藥流程管理和使用管理，提升患者的服務體驗。

　　三、未完成整改問題原因及后續(xù)工作安排

　　從整改情況看，尚未整改到位的64個問題均屬于分階段整改或持續(xù)整改類問題，需要一定時間才能完成整改，這些問題正按前期制定的整改措施和階段計劃推進整改中。其中：有的問題受資金因素制約，需統(tǒng)籌財政資源逐步推進問題解決，如相關項目經(jīng)費足額保障等問題；有的問題整改數(shù)量多、范圍廣、牽涉面大，完全整改到位需較長時間，如非稅收入追繳、補助資金追回、臨時用地復墾等問題；有的屬于老大難歷史遺留問題，成因復雜，需要統(tǒng)籌考慮多方因素逐步加以解決，如安置房被長期占用、存量公房未處理等問題；有的問題涉及體制機制層面，如個別改革任務推進緩慢、土地綜合整治相關配套政策不健全、惠企政策兌現(xiàn)未能歸口閉環(huán)管理等問題，相應機制制度健全完善需結合實際情況或履行必要的程序有序推進。

　　對尚未完成整改的問題，各部門和單位對后續(xù)整改作出了安排。一是加快整改進度，嚴格按照整改標準要求穩(wěn)扎穩(wěn)打，以釘釘子精神持續(xù)抓好審計查出問題整改跟蹤推進，加大整改落實力度，推動問題在規(guī)定的整改期限內(nèi)整改到位。二是加強分類管理，聚焦問題產(chǎn)生原因，分門別類、明確目標，對癥下藥、精準施策，增強整改措施的針對性、實效性，“一事一策”精準有效推動整改落實。三是鞏固整改成效，在立足解決當前問題的同時，著眼長遠建設，健全長效機制，推動各領域相關政策制度法規(guī)體系建設完善。市政府將督促相關單位進一步壓實整改責任，拿出堅決態(tài)度、采取有力舉措，推進問題精準整改、有效整改、徹底整改。審計機關將一盯到底，持續(xù)加強跟蹤督促檢查，確保問題整改見底見效，整改結果真實完整、成效顯著提升。

　　下一步，市政府將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的二十大和二十屆歷次全會精神，全面貫徹落實習近平總書記關于審計工作的重要講話和重要指示批示精神，認真落實黨中央、國務院關于審計整改工作的決策部署和省、市工作要求，一體推進揭示問題、規(guī)范管理、促進改革，深入推動審計整改成效更好地轉化為發(fā)展動能、改革動能、治理動能，推動廣州加快建設“12218”現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系，奮力開創(chuàng)廣州現(xiàn)代化建設新局面。