營(yíng)商環(huán)境改革政策百問百答——保護(hù)中小投資者　　125.問：上市公司的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)是如何披露的？　　答：上市公司董事會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，關(guān)聯(lián)董事應(yīng)當(dāng)回避表決，也不得代理其他董事行使表決權(quán)。該董事會(huì)會(huì)議由過半數(shù)的非關(guān)聯(lián)董事出席即可舉行，董事會(huì)會(huì)議所作決議須經(jīng)非關(guān)聯(lián)董事過半數(shù)通過。出席董事會(huì)會(huì)議的非關(guān)聯(lián)董事人數(shù)不足 3 人的，公司應(yīng)當(dāng)將交易提交股東大會(huì)審議。上市公司股東大會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，關(guān)聯(lián)股東應(yīng)當(dāng)回避表決。在股東大會(huì)批準(zhǔn)交易后，全面披露所有重大事實(shí)。包括所購(gòu)買資產(chǎn)（交易）的描述、支付對(duì)價(jià)的金額和性質(zhì)、利害關(guān)系董事的所有者權(quán)益及職位、利害關(guān)系董事持有交易相對(duì)方股份的事實(shí)等?！　?26.問：如果有證據(jù)表明存在不公平、利益沖突或者損害，是否足以就關(guān)聯(lián)交易給公司造成的損失，追究關(guān)聯(lián)董事的責(zé)任？　　答：是?！　?27.問：如果有證據(jù)表明存在不公平、利益沖突或者損害，是否足以就該交易給公司造成的損失，追究董事會(huì)其他成員的責(zé)任？　　答：是，可以追究其他董事的疏忽責(zé)任。即盡管該項(xiàng)交易經(jīng)過了董事會(huì)決議（提交議案）和股東大會(huì)最終批準(zhǔn)（就董事會(huì)議案進(jìn)行表決），但因?yàn)殛P(guān)聯(lián)董事之外的其他董事違背了勤勉義務(wù)，給公司造成了損失，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。　　128.問：若上市公司股東在針對(duì)利害關(guān)系董事的訴訟中勝訴，能否要求其返還通過此次關(guān)聯(lián)交易獲得的利潤(rùn)？是否有法律規(guī)定禁止其在一定期限內(nèi)成為任何一家公司的高管人員？　　答：如果上市公司董事違背對(duì)公司的忠實(shí)義務(wù)，利用職務(wù)便利，操縱上市公司，以明顯不公平的條件，提供或者接受資金、商品、服務(wù)或者其他資產(chǎn)的，致使上市公司利益遭受重大損失，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金。該董事3年以上不適合擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員。　　129.問：若不公平、利益沖突或損害得到證明是否足以使交易無效/撤銷交易？　　答：是?？梢愿鶕?jù)《中華人民共和國(guó)民法總則》與《中華人民共和國(guó)合同法》規(guī)定的“在訂立合同時(shí)顯失公平” 向法院主張撤銷合同?！　?30.問：在提起訴訟前，持有公司 10%股份的股東能否得到公司內(nèi)部文件（董事會(huì)會(huì)議記錄、買賣合同等）？　　答：是，可以直接獲得。股東有權(quán)查閱董事會(huì)會(huì)議決議、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告等材料，并且可以對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)提出建議或者質(zhì)詢。　　131.問：在民事審判中，若原告請(qǐng)求法院從被告或證人處收集證據(jù)，原告所提請(qǐng)求中必須包含哪些信息？　　答：請(qǐng)求必須明確載明所要收集的文件（如文件名稱、作者、日期和內(nèi)容）?！　?32.問：在民事審判中，如何詢問被告或證人？原告是否可以直接向被告或證人發(fā)問？　　答：對(duì)于被告，原告或其律師可以自主發(fā)問，而無須獲得法院的事先許可。對(duì)于證人，原告或其律師必須經(jīng)得法庭的許可，方可發(fā)問。　　133.問：股東對(duì)公司董事提起的訴訟，公司或被告是否必須補(bǔ)償股東支出的法律費(fèi)用（例如，訴訟費(fèi)、律師費(fèi)及相關(guān)費(fèi)用）？　　答：如果法院作出有利于股東的裁決，則法律費(fèi)用的補(bǔ)償數(shù)額由法院裁定?！　?34.問：上市公司單次或在一年內(nèi)多次購(gòu)買、出售資產(chǎn)超過公司資產(chǎn)總額百分之五十一及以上的是否需要得到股東批準(zhǔn)？　　答：是。這屬于上市公司的特別決議事項(xiàng)之一，應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)作出決議，并經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過?！　?35.問：持有上市公司10%股份的股東是否可以提議召開股東大會(huì)？　　答：是。單獨(dú)或者合計(jì)持有公司百分之十以上股份的股東請(qǐng)求時(shí)，應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)月內(nèi)召開臨時(shí)股東大會(huì)?！　?36.問：上市公司發(fā)行新股是否必須經(jīng)過股東大會(huì)批準(zhǔn)？在發(fā)行期限上有什么要求？　　答：是。上市公司每次發(fā)行新股之前都必須經(jīng)過股東大會(huì)批準(zhǔn)，有效期為自證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后12個(gè)月內(nèi)?！　?37.問：股東是否擁有不能以簡(jiǎn)單多數(shù)表決剝奪的新股優(yōu)先購(gòu)買權(quán)（優(yōu)先認(rèn)繳或優(yōu)先拒絕權(quán)）？　　答：股份有限公司的股東沒有優(yōu)先購(gòu)買權(quán)?！　?38.問：上市公司聘請(qǐng)或解聘外聘審計(jì)師是否必須得到股東批準(zhǔn)？　　答：是。上市公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所為其提供財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)、凈資產(chǎn)核查等相關(guān)服務(wù)，且聘請(qǐng)或解聘必須由股東大會(huì)決定，董事會(huì)不得在股東大會(huì)決定前委任會(huì)計(jì)師事務(wù)所?！　?39.問：受影響股東的多數(shù)票表決是否可以阻止與其股份類別相對(duì)應(yīng)的權(quán)利發(fā)生變更？　　答：是?！　?40.問：上市公司的CEO（例如，首席執(zhí)行官、執(zhí)行董事）是否不得兼任同一公司的董事會(huì)主席（或董事長(zhǎng)）？　　答：無此強(qiáng)制性規(guī)定。我國(guó)法律僅對(duì)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反忠實(shí)勤勉義務(wù)的損害賠償責(zé)任作了規(guī)定?！　?41.問：上市公司的董事會(huì)是否必須設(shè)立獨(dú)立董事和非執(zhí)行董事（即不涉及個(gè)人或經(jīng)濟(jì)利益，也不擔(dān)任管理職位）？　　答：是。上市公司設(shè)獨(dú)立董事，獨(dú)立董事不在公司擔(dān)任除董事外的其他職務(wù)，不受公司主要股東、實(shí)際控制人、或者其他與上市公司存在利害關(guān)系的單位或個(gè)人的影響，維護(hù)公司整體利益，尤其要關(guān)注中小股東的合法權(quán)益不受損害?！　?42.問：上市公司股東是否可以在董事任期屆滿前無理由解除其職位（或者將其任期限制為一年）？　　答：是。能夠無理由撤銷或限制其任期?！　?43.問：上市公司是否必須設(shè)立獨(dú)立的審計(jì)委員會(huì)（該委員會(huì)是董事會(huì)下設(shè)委員會(huì)，全部由董事組成）？　　答：是。上市公司應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)下設(shè)立審計(jì)委員會(huì)，內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)，向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告工作。審計(jì)委員會(huì)中獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)占半數(shù)以上并擔(dān)任召集人，且至少有一名獨(dú)立董事是會(huì)計(jì)專業(yè)人士。　　144.問：是否存在上市公司強(qiáng)制要約收購(gòu)制度？答：是。強(qiáng)制要約收購(gòu)制度在一定程度上保護(hù)了中小股東的利益，可以防止要約收購(gòu)的泛濫，特別是惡意或無效的收購(gòu)行為?！　?45.問：上市公司是否必須在股息宣布日后的法定最長(zhǎng)期限內(nèi)向股東分紅？　　答：是。上市公司應(yīng)在股東大會(huì)批準(zhǔn)后兩個(gè)月內(nèi)完成利潤(rùn)分配和資本公積金轉(zhuǎn)增股本?！　?46.問：是否禁止上市公司的子公司收購(gòu)其母公司的發(fā)行的股份？若可收購(gòu)，子公司是否必須在一年之內(nèi)轉(zhuǎn)讓股權(quán)并且無法行使投票權(quán)？　　答：是。上市公司控股子公司確因特殊原因持有該上市公司股份的，應(yīng)當(dāng)在一年內(nèi)消除該情形（如轉(zhuǎn)讓股權(quán)），并且無法行使投票權(quán)。　　147.問：上市公司是否必須提前21個(gè)日歷日發(fā)布股東大會(huì)通知，并告知關(guān)于遠(yuǎn)程參會(huì)和行使表決權(quán)（例如，通過代理人、郵件或電子方式）的信息和截止日期？　　答：否。上市公司召開股東大會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)將會(huì)議召開的時(shí)間、地點(diǎn)和審議的事項(xiàng)于會(huì)議召開20日前通知各股東?！　?48.問：持有上市公司 5%股份的股東能否在股東大會(huì)召開前，在議程中加入議題？　　答：是。　　149.問：上市公司的年度財(cái)務(wù)報(bào)表是否必須由外部的注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)？　　答：是?！　?50.問：持股10%的股東是否可以召集會(huì)議？　　答：是。