廣州市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局關(guān)于印發(fā)廣州市種業(yè)發(fā)展基金管理辦法的通知穗農(nóng)規(guī)字〔2022〕1號(hào)廣州市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局關(guān)于印發(fā)廣州市種業(yè)發(fā)展基金管理辦法的通知各有關(guān)單位：為推進(jìn)我市種業(yè)及相關(guān)領(lǐng)域高質(zhì)量發(fā)展，根據(jù)《廣州市政府投資基金管理辦法》（穗財(cái)規(guī)字〔2020〕2號(hào)）有關(guān)規(guī)定，我局組織制定了《廣州市種業(yè)發(fā)展基金管理辦法》，現(xiàn)印發(fā)你們，請(qǐng)認(rèn)真組織實(shí)施。實(shí)施中遇到的問題，請(qǐng)徑向我局反映。廣州市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局2022年8月12日廣州市種業(yè)發(fā)展基金管理辦法第一章 總則第一條 為推進(jìn)我市種業(yè)及相關(guān)領(lǐng)域高質(zhì)量發(fā)展，依據(jù)《政府投資基金暫行管理辦法》（財(cái)預(yù)〔2015〕210號(hào)）、《廣東省政府投資基金管理實(shí)施辦法（試行）》(粵財(cái)預(yù)〔2016〕178號(hào))和《廣州市政府投資基金管理辦法》（穗財(cái)規(guī)字〔2020〕2號(hào)），結(jié)合我市實(shí)際，制定本辦法。第二條 廣州市種業(yè)發(fā)展基金（以下簡(jiǎn)稱種業(yè)基金）是市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局設(shè)立、管理并代為履行出資人職責(zé)的受托制政府政策性基金。市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局根據(jù)項(xiàng)目投資進(jìn)度和實(shí)際用款需要分年度對(duì)種業(yè)基金出資，合計(jì)出資人民幣1億元。第三條 種業(yè)基金按照“政府引導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、科學(xué)決策、防范風(fēng)險(xiǎn)、滾動(dòng)支持”原則使用，旨在充分發(fā)揮政府財(cái)政資金的引導(dǎo)作用，有效引導(dǎo)社會(huì)資本參與我市現(xiàn)代種業(yè)發(fā)展。第四條 種業(yè)基金的托管、運(yùn)作、退出、監(jiān)督檢查等管理工作適用本辦法。第二章 受托管理機(jī)構(gòu)第五條 種業(yè)基金受托管理機(jī)構(gòu)的確定方式按照《廣州市政府投資基金管理辦法》（穗財(cái)規(guī)字〔2020〕2號(hào)）的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，由市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局會(huì)同市財(cái)政局通過政府招標(biāo)或政府采購(gòu)的方式遴選確定。受托管理機(jī)構(gòu)原則上為股權(quán)投資類企業(yè)，須符合《廣州市政府投資基金管理辦法》第十四條的相關(guān)要求。第六條 種業(yè)基金受托管理機(jī)構(gòu)按照相關(guān)法律法規(guī)、市政府有關(guān)要求及委托管理協(xié)議約定，對(duì)種業(yè)基金進(jìn)行管理。在種業(yè)基金委托管理協(xié)議中應(yīng)當(dāng)對(duì)種業(yè)基金受托管理機(jī)構(gòu)的職責(zé)進(jìn)行明確，主要包括但不限于：（一）為種業(yè)基金開設(shè)托管賬戶；（二）對(duì)直投項(xiàng)目進(jìn)行投資、投后跟蹤管理、退出與清算等；（三）與子基金合作機(jī)構(gòu)簽訂協(xié)議，代表種業(yè)基金以認(rèn)繳出資額為限對(duì)子基金行使出資人權(quán)利并承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)，并對(duì)子基金進(jìn)行投后管理監(jiān)督；（四）根據(jù)本辦法、委托管理協(xié)議及市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局的指導(dǎo)操作種業(yè)基金的退出相關(guān)事宜；（五）及時(shí)將政府出資部分資金的分紅、退出等資金（含本金及收益）撥入托管專戶并按財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度有關(guān)規(guī)定及時(shí)足額上繳國(guó)庫(kù)；（六）負(fù)責(zé)對(duì)政府出資部分資金的保值增值，建立多重風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制；（七）定期向市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局書面報(bào)告種業(yè)基金運(yùn)行情況、資產(chǎn)負(fù)債情況、投資損益情況及其他可能影響投資者權(quán)益的其他重大情況，編制并向市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表和財(cái)政資金存放表、基金項(xiàng)目表等報(bào)表，同時(shí)抄送市財(cái)政局。第七條 種業(yè)基金受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)選擇在我市具有分支機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行作為托管銀行開設(shè)托管賬戶，對(duì)種業(yè)基金實(shí)行專戶管理。托管銀行依據(jù)托管協(xié)議負(fù)責(zé)賬戶管理、資金清算、資產(chǎn)保管等事務(wù)，對(duì)投資活動(dòng)實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)管，托管銀行應(yīng)符合《廣州市政府投資基金管理辦法》第十五條的相關(guān)要求。第三章 投資領(lǐng)域第八條 種業(yè)基金投資產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域主要為廣州市種業(yè)及相關(guān)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域。第九條 種業(yè)基金不得直接或間接從事以下業(yè)務(wù)：（一）從事融資擔(dān)保以外的擔(dān)保、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù)；（二）投資二級(jí)市場(chǎng)股票、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、評(píng)級(jí)AAA以下的企業(yè)債、信托產(chǎn)品、非保本型理財(cái)產(chǎn)品、保險(xiǎn)計(jì)劃及其他金融衍生品；（三）向任何第三方提供贊助、捐贈(zèng)；（四）吸收或變相吸收存款 ，或向第三方提供貸款和資金拆借；（五）進(jìn)行承擔(dān)無限連帶責(zé)任的對(duì)外投資；（六）發(fā)行信托或集合理財(cái)產(chǎn)品募集資金；（七）其他國(guó)家法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務(wù)。第十條 種業(yè)基金可采取項(xiàng)目直投和子基金方式進(jìn)行股權(quán)投資。第四章 項(xiàng)目直投與運(yùn)行第十一條 種業(yè)基金采取項(xiàng)目直投的，直投的投資總額不超過種業(yè)基金本金的30%，其中，對(duì)單個(gè)企業(yè)的投資額不超過種業(yè)基金本金的20%，且不得為第一大股東。第十二條 采取項(xiàng)目直投的，由種業(yè)基金受托管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)立項(xiàng)、盡職調(diào)查、專家評(píng)審、內(nèi)審及項(xiàng)目退出等工作，經(jīng)審議后的投資意見、擬投項(xiàng)目材料及項(xiàng)目退出方案等，應(yīng)當(dāng)在7個(gè)工作日內(nèi)報(bào)市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局備案。第五章子基金組建與運(yùn)作第十三條 市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局發(fā)布子基金申報(bào)指南，由種業(yè)基金受托管理機(jī)構(gòu)組織申報(bào)材料符合性審查、專家評(píng)審及盡職調(diào)查等工作，并將遴選情況報(bào)市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局審批。市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局將擬確定的子基金管理機(jī)構(gòu)名單向社會(huì)公示不少于5個(gè)工作日，對(duì)公示中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行核查并提出意見，無問題后審定子基金管理機(jī)構(gòu)。第十四條 經(jīng)與子基金管理機(jī)構(gòu)溝通確定后，種業(yè)基金受托管理機(jī)構(gòu)將子基金組建方案報(bào)市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局審批，審批同意后與子基金管理機(jī)構(gòu)簽訂協(xié)議等法律文本。第十五條 子基金可分期繳納出資，但全部出資額須在協(xié)議等法律文件簽署后的一年內(nèi)到位。種業(yè)基金對(duì)子基金的出資在子基金完成注冊(cè)手續(xù)，且其他出資人完成對(duì)應(yīng)比例出資后，方予以繳付。第十六條 種業(yè)基金采用子基金形式投資的，應(yīng)聯(lián)合社會(huì)資本共同設(shè)立子基金，子基金可采用公司制、有限合伙制和契約制等組織方式。種業(yè)基金出資參與子基金，其他社會(huì)資本出資額應(yīng)不低于種業(yè)基金出資額的2倍。第十七條 子基金原則上應(yīng)全部投資于我市行政區(qū)域內(nèi)企業(yè)。根據(jù)引入社會(huì)資本放大的情況，可適當(dāng)放寬投資地域范圍，但投資于我市范圍內(nèi)注冊(cè)企業(yè)的金額不應(yīng)低于種業(yè)基金的出資額。種業(yè)基金受托管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)子基金擬投資項(xiàng)目和已投項(xiàng)目退出方案的合規(guī)審查。審查意見、審查過程的相關(guān)材料，應(yīng)當(dāng)在7個(gè)工作日內(nèi)報(bào)市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局備案。第十八條 子基金不得從事以下業(yè)務(wù)：（一）從事融資擔(dān)保以外的擔(dān)保、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù)；（二）投資二級(jí)市場(chǎng)股票、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、 評(píng)級(jí)AAA以下的企業(yè)債、信托產(chǎn)品、非保本型理財(cái)產(chǎn)品、保險(xiǎn)計(jì)劃及其他金融衍生品；（三）向任何第三方提供贊助、捐贈(zèng)；（四）吸收或變相吸收存款，或向第三方提供貸款和資金拆借;（五）進(jìn)行承擔(dān)無限連帶責(zé)任的對(duì)外投資；（六）發(fā)行信托或集合理財(cái)產(chǎn)品募集資金；（七）其他國(guó)家法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務(wù)。第十九條 為保證政策導(dǎo)向，種業(yè)基金受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取委派投決委員或觀察員等方式對(duì)子基金運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督。第六章 退出機(jī)制第二十條 種業(yè)基金直投項(xiàng)目可適時(shí)通過以下方式退出：（一）已上市項(xiàng)目通過二級(jí)市場(chǎng)交易退出；（二）按照投資協(xié)議的約定由大股東回購(gòu)?fù)顺?；（三）市?chǎng)化退出以評(píng)估價(jià)為參考，與相關(guān)受讓方實(shí)施協(xié)議轉(zhuǎn)讓退出；（四）企業(yè)清算退出；（五）其他可行的退出方式。第二十一條 種業(yè)基金存續(xù)期限為10年，子基金的存續(xù)期原則上不超過10年。第二十二條 種業(yè)基金從子基金轉(zhuǎn)讓退出，子基金其他出資人享有優(yōu)先受讓種業(yè)基金所持有份額的權(quán)利。種業(yè)基金退出前，子基金已實(shí)現(xiàn)盈利的，按以下方式退出：（一）種業(yè)基金投入不超過3年（含3年）轉(zhuǎn)讓的，轉(zhuǎn)讓價(jià)格參照種業(yè)基金原始投資額確定；（二）種業(yè)基金投入在3年以上不超過5年（含5年）轉(zhuǎn)讓的，如累計(jì)分紅高于同期國(guó)債收益，轉(zhuǎn)讓價(jià)格參照種業(yè)基金原始投資額確定；如累計(jì)分紅低于同期國(guó)債收益，則轉(zhuǎn)讓價(jià)格不低于原始投資額加上同期國(guó)債收益與累計(jì)分紅的差額之和；（三）種業(yè)基金投入超過5年轉(zhuǎn)讓的，轉(zhuǎn)讓價(jià)格按公共財(cái)政原則和種業(yè)基金的運(yùn)作要求，按照市場(chǎng)化方式退出。第二十三條 在子基金協(xié)議中應(yīng)當(dāng)約定，有下述情況之一的，種業(yè)基金有權(quán)選擇退出子基金，收回投資，其他出資人應(yīng)當(dāng)予以配合；若其他出資人不同意的，種業(yè)基金還可以要求持有異議的出資人以不低于種業(yè)基金原始投資額受讓種業(yè)基金的出資：（一）子基金組建方案經(jīng)市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局審批后超過6個(gè)月，子基金未按規(guī)定程序和時(shí)間要求完成設(shè)立手續(xù)的；（二）種業(yè)基金出資資金撥付子基金賬戶6個(gè)月以上，子基金未開展投資業(yè)務(wù)的；（三）子基金投資領(lǐng)域不符合政策目標(biāo)的；（四）其他不符合約定情形的。第七章 風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制第二十四條 基金受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)政府出資本金進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，政府出資本金的風(fēng)控要求為最大虧損額控制在本金的30%以內(nèi)。對(duì)直投項(xiàng)目的投資可能發(fā)生15%以上的虧損時(shí)，基金受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)采取相應(yīng)措施并研究確定退出方案。第二十五條 當(dāng)子基金累計(jì)實(shí)際虧損超過全部認(rèn)繳出資50%以上的，或當(dāng)子基金凈資產(chǎn)低于種業(yè)基金原始出資額200%的，種業(yè)基金有權(quán)要求子基金解散清算。種業(yè)基金以出資額為限對(duì)子基金債務(wù)承擔(dān)責(zé)任；子基金在發(fā)生清算（包括解散和破產(chǎn)）時(shí)，剩余財(cái)產(chǎn)按照全體出資人出資比例進(jìn)行分配。第二十六條 基金各出資方按照“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的原則，投資基金的虧損由出資方共同承擔(dān)，政府以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任。第二十七條 種業(yè)基金退出回收的資金（含分紅） 應(yīng)進(jìn)入受托管理機(jī)構(gòu)開設(shè)的托管專戶，專戶內(nèi)所有資金由市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局滾動(dòng)安排。種業(yè)基金終止后,按財(cái)政資金的相關(guān)規(guī)定辦理。第八章 考核與監(jiān)督第二十八條 市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局每年向種業(yè)基金受托管理機(jī)構(gòu)下達(dá)當(dāng)年度考核指標(biāo)與評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，并實(shí)施考核，確定考核等次。種業(yè)基金受托管理機(jī)構(gòu)按規(guī)定向市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局提交種業(yè)基金組建情況、政策目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度、投資運(yùn)營(yíng)情況等績(jī)效自評(píng)材料。種業(yè)基金績(jī)效評(píng)價(jià)應(yīng)按照基金投資規(guī)律和市場(chǎng)化原則，從整體效能出發(fā)，對(duì)種業(yè)基金政策目標(biāo)、政策效果進(jìn)行綜合績(jī)效評(píng)價(jià)，不對(duì)單支子基金或單個(gè)項(xiàng)目盈虧進(jìn)行考核。第二十九條 市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局根據(jù)考核等次向受托管理機(jī)構(gòu)支付管理費(fèi)用。核定標(biāo)準(zhǔn)如下：考核結(jié)果為優(yōu)秀等次，年度基金管理費(fèi)用比例為1.5%；考核結(jié)果為合格等次，年度基金管理費(fèi)用比例為1.2%；考核結(jié)果為不合格等次，年度基金管理費(fèi)用按照考核結(jié)果合格等次管理費(fèi)用減半支付，比例為0.6%。管理費(fèi)計(jì)算基數(shù)為上一年度12月底累計(jì)已批復(fù)且尚未收回市財(cái)政的市財(cái)政出資額，其中，出資不足一年的部分按照當(dāng)年實(shí)際托管天數(shù)/365天的比重計(jì)算。當(dāng)年實(shí)際托管天數(shù)自市財(cái)政出資額撥付至托管專戶日起計(jì)算。管理費(fèi)編入市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局部門預(yù)算安排，當(dāng)年支付上年的費(fèi)用。第三十條 具有以下情形之一的，市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局會(huì)同市財(cái)政局另行遴選符合條件的種業(yè)基金受托管理機(jī)構(gòu)：（一）市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局對(duì)種業(yè)基金受托管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行考核，如出現(xiàn)連續(xù)兩年考核結(jié)果為不合格的；（二）被撤銷、解散、破產(chǎn)等，不再具備本辦法規(guī)定的資格條件；（三）未按照本辦法及委托協(xié)議履行義務(wù)等情況的。第三十一條 為保證子基金健康運(yùn)行，種業(yè)基金委托管理協(xié)議中應(yīng)當(dāng)約定子基金運(yùn)行中發(fā)生違法違規(guī)、投資項(xiàng)目退出可能遭受重大損失等重大問題，種業(yè)基金受托管理機(jī)構(gòu)在發(fā)現(xiàn)后3個(gè)工作日內(nèi)向市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局書面報(bào)告。第三十二條 市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局對(duì)種業(yè)基金運(yùn)行情況進(jìn)行日常監(jiān)督，定期向市政府報(bào)告種業(yè)基金運(yùn)作情況。監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)種業(yè)基金受托管理機(jī)構(gòu)存在或可能存在失職等問題和隱患的，市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局應(yīng)當(dāng)向種業(yè)基金受托管理機(jī)構(gòu)提出書面整改意見或質(zhì)詢，種業(yè)基金受托管理機(jī)構(gòu)及時(shí)提出書面整改措施。經(jīng)認(rèn)定為違法、失職行為的，種業(yè)基金受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)依法承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。第九章 效益獎(jiǎng)勵(lì)第三十三條 種業(yè)基金受托管理機(jī)構(gòu)每年就上一年度完成退出的項(xiàng)目編制《效益獎(jiǎng)勵(lì)方案》報(bào)市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局核定。效益獎(jiǎng)勵(lì)按年綜合計(jì)算撥付，在市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局部門預(yù)算中安排，當(dāng)年支付上年。第三十四條 種業(yè)基金受托管理機(jī)構(gòu)開展直接投資，單個(gè)項(xiàng)目退出結(jié)算時(shí)，若項(xiàng)目的直接投資本金產(chǎn)生收益，收益部分的30%獎(jiǎng)勵(lì)給受托管理機(jī)構(gòu)；項(xiàng)目退出結(jié)算時(shí)，若退出項(xiàng)目的直接投資本金產(chǎn)生虧損，按虧損額的30%扣減效益獎(jiǎng)勵(lì)，如當(dāng)年受托管理機(jī)構(gòu)效益獎(jiǎng)勵(lì)不足以扣減，即順延至下一年度，直至扣減完畢。第三十五條 種業(yè)基金采取子基金方式進(jìn)行投資，在子基金清算退出時(shí)，財(cái)政出資部分投資收益的一定比例作為效益獎(jiǎng)勵(lì)用于激勵(lì)種業(yè)基金受托管理機(jī)構(gòu)，效益獎(jiǎng)勵(lì)均按照種業(yè)基金投資于子基金的凈收益（收回資金+累計(jì)分紅-本金）的10%核定。第三十六條 在子基金存續(xù)期滿基金清算或存續(xù)期未滿種業(yè)基金提前退出時(shí)，種業(yè)基金在滿足以下全部條件的前提下，可以適當(dāng)讓利：（一）種業(yè)基金收回投資于該子基金的全部投資額；（二）種業(yè)基金投資于該子基金的凈收益應(yīng)高于相當(dāng)于種業(yè)基金本金的同期國(guó)債收益（種業(yè)基金本金×同期國(guó)債利率×子基金投資期限）；（三）種業(yè)基金退出時(shí)，子基金累計(jì)投資總額應(yīng)達(dá)到該子基金全部認(rèn)繳出資的70%及以上（適用于種業(yè)基金在子基金到期清算時(shí)退出的情況）。當(dāng)滿足以上全部讓利條件時(shí)，對(duì)種業(yè)基金投資該子基金的凈收益高于同期國(guó)債收益（種業(yè)基金投資該子基金的出資額×同期國(guó)債利率×子基金投資期限）的超過部分，按以下標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行讓利：種業(yè)基金在子基金中撬動(dòng)社會(huì)資本比例高于2倍（含2倍）但低于3倍的，退出時(shí)，將種業(yè)基金投資該子基金的凈收益高于同期國(guó)債收益的超過部分的50%，讓利給子基金其他社會(huì)出資人；種業(yè)基金在子基金中撬動(dòng)社會(huì)資本比例高于3倍（含3倍）但低于4倍的，在退出時(shí)，將種業(yè)基金投資該子基金的凈收益高于同期國(guó)債收益的超過部分的60%，讓利給子基金其他社會(huì)出資人；種業(yè)基金在子基金中撬動(dòng)社會(huì)資本比例高于4倍（含4倍）的，在退出時(shí)，將種業(yè)基金投資該子基金的凈收益高于同期國(guó)債收益的超過部分的70%，讓利給子基金其他社會(huì)出資人。第十章 附則第三十七條 本辦法自發(fā)布之日起30日后施行，有效期5年。第三十八條 本辦法實(shí)施前市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局審核同意已組建的子基金按組建時(shí)的政策執(zhí)行。公開方式：主動(dòng)公開印發(fā)時(shí)間：2022年8月19日